Анализ кредитоспособности заемщика - Дипломная работа

1. Специфика процесса анализа кредитоспособности и платежеспособности предприятия 1.1 Оценка кредитоспособности, платежеспособности и ликвидности баланса предприятия 1.2 Структура источников предприятия 1.3 Анализ дебиторской и кредиторской задолженности предприятия 2. Анализ кредитоспособности заемщика на примере деятельности АО “Альянс” 2.1 Анализ финансово-экономической деятельности АО «Альянс» 2.2 Анализ процесса кредитования АО «Альянс» 2.3 Кредитная политика АО «Альянс» 3. Совершенствование процесса анализа кредитоспособности и платежеспособности с учетом опыта зарубежных стран 3.1 Предложения по усовершенствованию методик оценки качества заемщиков с целью повышения эффективности кредитных операций коммерческих банков 3.2 SWOT - анализ АО «Альянс» Заключение Список используемой литературы Приложение кредитоспособность задолженность заемщик банк Введение Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимания приоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений. Исследования основных проблем банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество оценки заемщиков. Актуальность темы подтверждается тем, что кредитование - основная статья доходов банков. Банки имеют успех только тогда, когда кредиты разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, в чем немаловажную роль играет анализ платежеспособности заемщика. Для достижения поставленной цели в дипломной работе необходимо решить следующие задачи: - проанализировать саму теорию предоставления кредитов; - выделить наиболее эффективные методы совершенствования анализа платежеспособности заемщика, методы, позволяющие максимально уменьшить риск невозврата кредита, а также возможность применения мирового опыта кредитования в банковской системе современного Казахстана - рассмотреть понятие кредитных отношений, принципы кредитования, формы, виды и методы кредитования; - обозначить меры, предпринимаемые государством для устойчивого развития экономики; - описать действующий механизм кредитования в АО «Альянс»; - выявить существующие проблемы в сфере оценки заемщиков и принятия решений по выдаче кредитов и предложить меры по устранению выявленных проблем. Распространенным является такое его определение (способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам) [ист. При определении кредитоспособности заемщика, как правило, принимали во внимание такие факторы: дееспособность и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки; его моральный облик, репутация; наличие обеспечительного материала ссуды; способность заемщика получать доход. Что же касается ссудной задолженности, то она, помимо названного, имеет еще три источника погашения (не всегда, правда, надежных): выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде; гарантия другого банка или другого предприятия; страховые возмещения. Ликвидность предприятия выражается в способности своевременно и в полном объеме провести расчеты по своим обязательствам. Потребность в наличных средствах возникает вследствие изъятия вкладов, наступления срока погашения (срока зрелости) обязательств, предоставления средств по займам, как по новым, так и продолжение выдачи средств по старым займам. В худшем случае, неадекватная ликвидность может привести к неплатежеспособности данного учреждения, с точки зрения краткосрочных обязательств. Оценка платежеспособности осуществляется на основе характеристики ликвидности текущих активов, т.е. времени, необходимого для превращения их в денежную наличность. От степени ликвидности баланса зависит платежеспособность. Наиболее мобильной частью ликвидных средств являются деньги и краткосрочные финансовые вложения. Если предприятие в текущий момент может на 25% погасить все свои долги, то его платежеспособность считается нормальной. Если авуары (ак