Организационно-экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика. Метод анализа кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов и денежных потоков. Анализ ликвидности, платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия.
Глава 1. Основные подходы к оценке финансово - экономической деятельности заемщика 1.1 Организационно-экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика 1.2 Использование опыта зарубежных банков в области оценки кредитоспособности заемщика Глава 2. Методы анализа кредитоспособности заемщика 2.1 Метод анализа кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов 2.2 Метод анализа кредитоспособности на основе анализа денежных потоков 2.3 Прогнозные методы оценки кредитоспособности Глава 3. Методика анализа финансового состояния, представленная в экономической литературе 3.1 Анализ ликвидности и платежеспособности предприятия 3.2 Анализ финансовой устойчивости предприятия 3.3 Анализ обобщающих показателей эффективности и деловой активности предприятия 3.4 Информационное обеспечение анализа финансового состояния предприятия Глава 4. Кредитные операции - это один из основных видов банковских операций, а в современных экономических условиях кредитование выступает к тому же одной из наиболее доходных активных операций коммерческих банков. Доля кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям-резидентам, в ВВП страны за последние 3 года выросла на 5,6%. Динамичное развитие кредитования банками реальной экономики было вызвано следующими факторами: - рост ресурсной базы кредитных организаций; - увеличение спроса предприятий на кредиты в связи со снижением стоимости банковских кредитов; - снижение доходности на основных сегментах финансового рынка. Хотя доля просроченных кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям, в структуре активов кредитных организаций по состоянию на 01.01.2007 г. по сравнению с 01.01.2006 г. не изменилась и составила 0,7%. Однако в абсолютном значении просроченная задолженность за аналогичный период выросла более чем на 12 млрд. руб. Рост объемов кредитования приводит к необходимости уделять особое внимание к организации системы комплексного подхода предупреждения и снижения кредитных рисков банка. Однако высокие кредитные риски, связанные с кредитованием реального сектора экономики, ставят банки перед необходимостью разработки и усовершенствования технологий, способных качественно и в приемлемые сроки оценить кредитоспособность заемщиков. Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи: - проанализировать и обобщить зарубежный и отечественный подходы к трактовке кредитоспособности заемщика и способам ее оценки; - уточнить понятие кредитоспособности и классифицировать ее в зависимости от вида кредита; - провести анализ требований Банка России к оценке кредитоспособности заемщиков и кредитного риска банка; - определить основные характеристики кредитоспособности заемщика и информационные источники для их анализа; - изучить и обобщить методики определения кредитоспособности заемщиков используемые в современной российской банковской практике, на примере реального заемщика; - выявить основные проблемы, возникающие при оценке кредитоспособности заемщиков и пути их решения; - разработать и обосновать методику определения: кредитоспособности заемщиков и расчета лимита кредитования; заемщика с учетом выявленных недостатков в методиках оценки, применяемых российскими банками и показать возможности ее практического применения. Теоретико-методологическая основа и информационная база исследования состоит из концепций и положений, содержащихся в работах отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме, в публикациях специалистов, анализирующих предмет исследования на практике; из законодательных актов и нормативных документов государственных органов РФ и Банка России. Информационной базой проведенного исследования послужили также статистические данные Банка России, финансовая отчетность российских кредитных организаций и предприятий, аналитические обзоры исследовательских и консультационных компаний, а также методические разработки российских коммерческих банков. Основные подходы к оценке финансово - экономической деятельности заемщика 1.1 Организационно - экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. В солидных банках многих стран в состав пакета сопроводительных документов, предоставляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие документы: - Нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика. Финансовый отчет, включающий баланс и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс составляется на дату (конец года) и показывает структуру активов, обязательств и капит
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
