Анализ кредитоспособности заемщика (на примере Калужского филиала ОАО Акционерный банк Пушкино) - Дипломная работа

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 1.1 Понятие и критерии кредитоспособности 1.2 Информационная база анализа кредитоспособности 1.3 Организация процесса управления кредитным риском в коммерческом банке Глава 2. Анализ кредитоспособности заемщика банка ОАО «Акционерный банк «Пушкино» 2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка ОАО «Акционерный банк «Пушкино» 2.2 Практика анализа кредитоспособности юридических лиц 2.3 Особенности оценки кредитоспособности физических лиц Глава 3. Направления совершенствования анализа кредитоспособности заемщика в ОАО «Акционерный банк «Пушкино» 3.1 Рекомендации по коррекции системы анализа кредитоспособности юридических лиц 3.2 Предложения по улучшению методики анализа кредитоспособности физических лиц Выводы и предложения Список литературы Приложения Введение В настоящее время в отечественной практике не существует единой и универсальной методики оценки кредитоспособности заемщика. Между тем разработка и совершенствование собственной системы оценки кредитоспособности клиентов является важной задачей каждой кредитной организации, которая стремится работать с устойчивыми надежными партнерами. На определенном этапе производственного процесса, практически все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, т.е. возникает необходимость в привлечении заемного капитала. Одно из возможных решений в такой ситуации - получение банковского кредита. Учитывая сложную и нестабильную экономическую ситуацию, сложившуюся на сегодняшний день в России и то, что многие хозяйствующие субъекты не соответствуют критериям кредитоспособности, тема комплексной оценки финансового состояния заемщика приобретает все большую актуальность. В условиях экономической нестабильности, обеспечение безопасности банковской деятельности становится одной из первых задач, которую необходимо решать любому банку. Главный способ борьбы с невозвратами - правильно построенная процедура оценки финансового состояния заемщика. В условиях усиления банковской активности и нарастающей конкуренции между ними, нельзя не принимать во внимание стремление банков наращивать свой кредитный портфель, привлекая потенциальных заемщиков за счет облегченных условий кредитования (отсутствие залога, поручителей, минимальный пакет необходимых документов), что привлекает заемщиков, но в то же время увеличивает кредитные риски для банка. В этих условиях наличие гибкой и надежной системы оценки кредитоспособности может стать универсальным инструментом отсеивания сомнительных заемщиков, снижения кредитных рисков и в то же время склонить потенциального заемщика к использованию услуг банка. Предмет исследования - оценка кредитоспособности заемщиков ОАО «Акционерный банк «Пушкино», как основная процедура определения уровня риска при принятии решения о выдачи кредита. Третья глава содержит направления повышения эффективности оценки кредитоспособности заемщика. кредитоспособность коммерческий банк риск Глава 1. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Под кредитоспособностью банковских клиентов понимают такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. В то же время кредитоспособность характеризуется лишь возможностью заемщика погасить кредиторскую задолженность [14, с.187]. Вместе с тем характеристика кредитоспособности должна быть несколько иной по сравнению с платежеспособностью, поскольку погашение ссуд возможно за счет выручки от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде или благодаря использованию гарантии своевременного возврата средств или даже за счет страхования погашения ссуды. Таблица 1.1 Отличия кредитоспособности и платежеспособности Кредитоспособность Платежеспособность 1 Понятие более узкое в отличие от платежеспособности Понятие, вмещающее в себя понятие кредитоспособности 2 Прогнозирует платежеспособность предприятия на срок кредита Фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо другую дату 3 Характеризует возможность погашения части общей задолженности, а именно ссудной задолженности. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах [13,95]. Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора) [7, с.76]. Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права на подачу заявки н