Анализ кредитных рисков, способы и методы их минимизации - Дипломная работа

Глава 1. Теоретические аспекты кредитных рисков 1.1 Сущность, классификация и факторы кредитных рисков 1.2 Пути снижения кредитных рисков в современных условиях 1.3 Управление и минимизация кредитных рисков Глава 2. Анализ финансовой деятельности филиала Сбербанк Дополнительный офис № 8607/0220 за 2009-2010 года 2.1 Краткая характеристика Сбербанк ДО № 8607/0220 2.2 Структура кредитного отдела 2.3 Анализ структуры, качества активов и пассивов 2.4 Анализ финансовой деятельности филиала 2.5 Анализ состояния кредитного портфеля Заключение Список использованных источников Приложения Введение Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Получение прибыли сопряжено с рисками. Исходя из выше сказанного, тема представляется актуальной, потому что банки в процессе осуществления кредитной деятельности несут значительные потери в связи с неточностью оценки и необдуманным регулированием рисков. Безграничные платежеспособность и ликвидность государства в условиях неконвертируемости национальной валюты и закрытой экономики ограждали банки от рисков, делали излишней работу кредитных институтов по поддержанию своей ликвидности. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и тщательный отбор заемщиков; хорошее управление портфелем и постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими. Основные задачи, вносимые автором работы, сводятся к: 1) определению видов кредитных рисков; 2) определению способов оценки кредитных рисков; 3) выделению наиболее эффективных методов управления рисками, применяемых в банковской системе современной России; 4) проведению общего анализа финансовой деятельности; 5) осуществлению анализа качества активов и пассивов. Осуществляя кредитные операции, банк-кредитор преследует одну цель - получить доход, увеличить свой капитал, а поскольку основную часть прибыли кредитная организация получает от ссудных операций, то важность минимизации именно кредитного риска становится очевидной. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом определяет спрос на банковские ссуды. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков, известные в мире как Bankers Blanket Bond (B.B.B.), первоначально разработанные Американской ассоциацией гарантов для американских банков. Основными признаками изменения внешней Среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов: отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.