Анализ кредитных операций в коммерческом банке - Дипломная работа

1. Теоретические основы организации кредитных операций 1.1 Понятие кредитов, их виды 1.2 Особенности современной системы кредитования 2. Анализ кредитных операций (на примере Ставропольского Филиала банка «Возрождение») 2.1 Организационно-экономическая характеристика банка «Возрождение» (ОАО) 2.2 Анализ кредитных операций банка «Возрождение» (ОАО) 2.3 Анализ организации кредитования юридических лиц в банке «Возрождение» (ОАО) 2.3.1 Анализ кредитоспособности юридических лиц 2.4 Анализ организации кредитования физических лиц в банке «Возрождение» (ОАО) 2.4.1 Анализ кредитоспособности физических лиц 3. Пути совершенствования анализа кредитных операций коммерческого банка 3.1 Пути совершенствования кредитной системы 3.2 Пути совершенствования процесса кредитования юридических лиц 3.3 Пути совершенствования процесса кредитования физических лиц Заключение Список использованных информационных источников Приложение ВВЕДЕНИЕ Становление и развитие кредитно-банковской системы - один из важнейших признаков осуществления экономических реформ. Это объясняется тем, что банковская система является центральным системообразующим элементом экономики любого типа, так как она выполняет функции по сбору аккумулированию свободных денежных средств. От успешной работы банковской системы зависят эффективность функционирования экономики в целом и экономический рост в стране. Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Роль банков значительно возрастает в условиях кризиса, когда возникает необходимость в поддержании финансовой стабильности, обеспечении бесперебойности расчетов между различными хозяйствующими субъектами и направление инвестиций на развитие реального сектора экономики. В настоящее время выполнение данной роли затрудняется тем, что сама банковская система претерпевает значительные структурные преобразования. Поэтому сейчас особенно остро встают вопросы развития всех видов и форм банковских услуг и выработки новых подходов к деятельности банков. Августовский кризис 1998 г. вскрыл ряд болезней банковской сферы России. Учитывая важность банковской системы, ведущие страны с рыночной экономикой создали систему контроля за банковской деятельностью, а также разработали требования к профессиональным качествам и навыкам руководства банков. Созданы многочисленные общественные институты, разрабатывающие проблемы рационального ведения банковского дела и формулирующие правила, рекомендации, выполнение которых повышает устойчивость деятельности как банковской системы в целом, так и отдельного банка. Российское законодательство, менталитет населения и предпринимателей сильно отличаются от тех, что имеют место в странах с развитой рыночной экономикой. Целью данной работы является определение путей повышения кредитоспособности заемщика на основе анализа кредитных операций. Во многом это обуславливается отсутствием четкой стратегии повышения кредитоспособности предприятий. В то же время, многообразие видов и условий привлечения банковского кредита определяют необходимость эффективного управления этим процессом на предприятиях с высоким объемом потребности в заемных финансовых средствах. Поэтому знание теоретических основ кредита является необходимым условием для рационального использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах. Для обслуживания отношений между кредитором и заемщиком создаются специальные учреждения - банки. Банки позволяют мобилизовать и использовать в хозяйственном обороте взаимно - свободные средства для различных нужд тех субъектов, которые в них нуждаются и в состоянии их эффективно использовать. экономия издержек обращения: кредит приводит к сокращению обращения центрального банка (наличных денег). Государство через банковскую систему, дифференциацию процентных ставок может регулировать доступ заемщиков к кредитам. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит. 4. Кроме того, можно отметить, что необходимость заботится о будущем возврате выдаваемого банком кредита, заставляет его обычно требовать от заемщика: - обоснования разумности и экономической эффективности операции, на которую запрашивается кредит, что, означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита; - предоставление кредитору возможности контролировать целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика; - предоставление кредитору материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательство надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции, на которую брался кредит. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств и вкладов, а также приобретенных ресурсов у других банков. Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юрид