Анализ кредитной деятельности - Дипломная работа

Актуальность данной темы объясняется тем, что современное кредитование является одним из важнейших факторов развития экономики в целом. В основном все предприниматели в своей хозяйственной деятельности сталкиваются с самой распространенной формой договоров - кредитным, выступая в нем в качестве либо кредиторов, либо заемщиками. Кредитные отношения выполняют вспомогательную функцию, которая заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образуется новой стоимости, либо такая стоимость возникает в результате возврата денежной суммы с приращением (возмездный кредит). Объясняется это тем, что в обмене материальными благами при исполнении договоров купли-продажи, подряда, аренды и т.д. принимает участие финансовый институт (банк или иное лицо), специально созданный рынком для осуществления кредитования. Важнейшее условие успешной предпринимательской деятельности - возможность во время получать кредит юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. В связи с необходимостью покрытия текущих затрат и долгосрочных капитальных вложений предприятий в производство, строительство и другие отрасли хозяйства, возникает потребность дополнительного привлечения денежных средств. Граждане так же нуждаются в получении кредитов, что связано с приобретением физическими лицами недвижимости, дорогостоящих товаров, автотранспортных средств и т.д. В настоящее время получила распространение практика микрокредитования, когда в качестве кредита выдаются небольшие денежные средства на очень короткий срок и под очень большие проценты. Главными источниками финансовых средств, выдаваемых в качестве кредитов в современных условиях, выступают созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения банки и иные кредитные организации. Кредитные отношения, способные обеспечить экономический рост, как клиентов, так и их банков, не могут устойчиво развиваться без соответствующей правовой базы. Отношения клиента и банка при получении денежных средств регулируются условиями кредитного договора, который рассматривается как основной инструмент для их быстрого получения. Изучить его элементы, а точнее субъекты, предмет, цена, срок и формы кредитного договора; 3. Информационной базой работы послужили разработки отечественных ученых в области банковского права, нормативно-правовые акты РФ, акты судебных органов, учебники и учебные пособия по банковское дело, монографии и научные статьи в периодических изданиях. Римские юристы применяли слово «кредит» (creditium) при передаче в долг вещей, определяемых родовыми признаками - деньги, масло, вино (в этом случае говорили о займе), а также и при передаче индивидуально-определенной вещи, когда получающий человек (например, на хранение, в пользование) обязывается возвратить ту, же самую вещь (эти отношения определялись как безвозмездное пользование, то есть ссуда). Данное обстоятельство и предопределило появление относительно самостоятельного кредитного договора (в рамках общего института кредитных, или заемных, обязательств). Первое упоминание кредитных договоров в России было упомянуто в первом нормативном документе Госбанка СССР в 1921 году, а точнее в «Условиях кредитования банком государственной промышленности». По современному российскому гражданскому праву под кредитным договором подразумевается такой договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Например, по мнению Р. И. Каримуллина, «в российском гражданском праве договор займа и кредитный договор имеют, по меньшей мере, три общих признака. В самом деле, и переход права собственности на предмет договора, и соглашение о возврате полученного заемщиком капитала, и длящийся характер правоотношений сторон - все это безусловные атрибуты не только кредитного договора, но и договора займа. Правовые риски, которым подвержены банки, включают и увеличения обязательств по причине риска обесценивания активов или некорректных юридических советов либо неверно составленной документации вследствие как добросовестного заблуждения, так и злонамеренных действий. Так, Закон о банках и банковской деятельности содержит положения о процентных ставках по договору кредита, способах обеспечения возвратности кредита. Письмо № 146 содержит ряд важных выводов Президиума ВАС РФ. В письме, в частности, указывается, что: 1. при реализации предусмотренного кредитным договором права в одностороннем порядке изменять условия кредитования банк должен действовать, исходя из принципов разумности и добросовестности - так, например, в случае выявления обстоятельств, свидетельствующих об ухудшении финансового состояния должника, если банк изменит срок возврата кредита, сократив его до двух дней, то это будет нарушением принципа разумности; 2. банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду с процентами за пользование кр