Сущность кредитного портфеля коммерческого банка. Критерии оценки его качества. Факторы процентного риска и управление ими. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Анализ кредитоспособности заемщика. Проблема возвратности кредитов.
Актуальность данной темы подтверждается тем, что риски - это основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируются и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы банка, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими. Управление рисками при осуществлении коммерческих операций банков приобретает все большее значение. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д. Кредитный риск ? непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Исходя из данной цели, нами были поставлены следующие задачи: ? выявить причины возникновения банковских рисков, определить их сущность; ? охарактеризовать кредитный риск; ? определить методы управления кредитным риском; ? проанализировать деятельность ОАО Сбербанка России; ? наметить пути развития банковской деятельности по управлению и минимизации рисков; ? определить понятие, структуру, технологию формирования и управления кредитного портфеля банка (объектом анализа является ОАО Сбербанк Российской Федерации) С целью подробного изложения поставленных задач мною, кроме материалов собственных практических разработок были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период (т.е. хорошая постановка планирования в целом), адекватный анализ кредитного рынка (т.е. хорошая работа маркетинговой службы), ясность перспектив развития ресурсной базы банка, верная оценка качества кредитного портфеля, учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы. Все положения кредитной политики направлены на то, чтобы добиться максимально возможного качества кредитной деятельности банка. В нормативных документах Банка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным портфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включается не только ссудный сегмент, но и различные другие требования банка кредитного характера, такие как: размещенные депозиты, межбанковские кредиты, требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, учтенные векселя, факторинг, требования по приобретенным по сделке правам, по приобретенным на вторичном рынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой платежа (поставки), по оплаченным аккредитивам, по операциям финансовой аренды (лизинга), по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги и другие финансовые активы являются не котируемыми или не обращаются на организованном рынке.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
