Методы управления банковской ликвидностью и факторы ее определяющие. Организационно-экономическая характеристика ООО "Кубань Кредит". Оценка финансового состояния банка. Анализ ликвидности баланса и соблюдения ликвидной позиции по операциям банка.
В ходе проделанной работы нами была достигнута цель - разработать практические рекомендации по управлению ликвидностью коммерческого банка в современных экономических условиях. В результате анализа и оценки банковской ликвидности, проведенной во второй главе исследования, было получено: в динамике произошло увеличение ресурсной базы, данное явление в основном обусловлено ростом заемных и привлеченных источников в структуре пассивов. Достаточность капитала в динамике снижается, т. е. расчетный капитал растет более низкими темпами, чем активы ООО «Кубань Кредит», что повышает рискованность деятельности и снижает надежность банка. Увеличение вкладов физических лиц свидетельствует о том, что банк проводит политику, направленную на работу с физическими лицами. Межбанковские средства и выпущенные долговые обязательства имеют очень малую долю в общем объеме обязательств банка, что положительно сказывается на деятельности банка, так как свидетельствует о низком уровне зависимости банка от межбанковских рынков.
Вывод
В ходе проделанной работы нами была достигнута цель - разработать практические рекомендации по управлению ликвидностью коммерческого банка в современных экономических условиях. При этом были решены следующие задачи: а) обобщить теоретические основы сущности банковской ликвидности и факторов, оказывающих на нее влияние;
б) изучить теории управления банковской ликвидностью;
в) провести комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка;
г) разработать модель комплексного управления ликвидностью анализируемого банка
В первой главе было проанализировано и определено, что ликвидность является одним из наиболее важных и значимых показателей финансового состояния банка. Она характеризует способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.
В ходе работы было рассмотрено понятие банковской ликвидности, различные подходы к ее оценке, система абсолютных и относительных показателей.
В результате анализа и оценки банковской ликвидности, проведенной во второй главе исследования, было получено: в динамике произошло увеличение ресурсной базы, данное явление в основном обусловлено ростом заемных и привлеченных источников в структуре пассивов. Достаточность капитала в динамике снижается, т. е. расчетный капитал растет более низкими темпами, чем активы ООО «Кубань Кредит», что повышает рискованность деятельности и снижает надежность банка. Необходимо отметить, что собственный капитал в динамике увеличился за счет роста нераспределенной прибыли, т.е. можно сказать, что деятельность банка эффективна.
Заемные источники достаточно диверсифицированы, и представлены как средствами юридических лиц, так и физических. Данное явление является положительным, так как риски банка достаточно диверсифицированы, то есть отсутствует зависимость от одного источника денежных средств. Увеличение вкладов физических лиц свидетельствует о том, что банк проводит политику, направленную на работу с физическими лицами.
Межбанковские средства и выпущенные долговые обязательства имеют очень малую долю в общем объеме обязательств банка, что положительно сказывается на деятельности банка, так как свидетельствует о низком уровне зависимости банка от межбанковских рынков. Отрицательным является увеличение в конце рассматриваемого периода средств от других кредитных организаций, в т.ч. и от ЦБ РФ, так как это может быть связано с возникновением у банка проблем с краткосрочной ликвидностью.
Наибольший вес в структуре заемных и привлеченных ресурсов занимают краткосрочные средства, но в динамике наблюдается их спад. Положительной тенденцией можно считать увеличение объема среднесрочных средств, что повышает возможность банка размещать данные средства в более длинные активы. Сроки привлечения по вкладам физических лиц растут в динамике, как и по депозитам юридических лиц, однако у последних на протяжении всего периода преобладает доля средств до востребования.
Активы банка ООО «Кубань Кредит» слабо диверсифицированы. Наибольший удельный вес в составе активов занимает чистая ссудная задолженность, что увеличивает кредитные риски. Необходимо отметить рост ликвидных денежных средств, что связанно в основном с высокой долей краткосрочных привлечений.
На протяжении всего изучаемого периода кредитный портфель в динамике увеличивается, что является положительной тенденцией.
Наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля имеют кредиты юридическим лицам. По кредитам, выданным физическим лицам наблюдается отрицательная тенденция в сторону сокращения долгосрочных активов, что связано с нестабильной макроэкономической ситуацией в стране. Напротив, долгосрочные кредиты юридическим лицам в динамике существенно выросли, но все же, наибольший вес занимают краткосрочные и среднесрочные активы, это явление обусловлено значительной долей краткосрочных привлеченных средств. Коэффициент обеспечения в динамике увеличивается, что свидетельствует о росте обеспечения.
Деятельность банка эффективна, о чем говорит положительная операционная маржа на протяжении всего периода, т.е. он грамотно размещает свои привлеченные ресурсы.
Таким образом, можно сделать вывод, что банк ООО «Кубань Кредит» достаточно успешный банк, имеет устойчивую позицию в регионе, характеризуется стабильным финансовым положением, достаточным размером ликвидности и растущим качеством доходности.
Список литературы
1. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. Базель, сентябрь 2004г.
2. Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 16.07.2010г. № 139-И 3. Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000г. № 766 - У
4. ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990г. (с изменениями и дополнениями)
5. Антипина И.Р. Концепция применения банковской стратегии для повышения ликвидности региональных банков // Вестник банковского дела. №9.2014.с. 7 - 9.
6. Бабанов В.В., Шемпелев В.А. Новый подход к управлению ликвидностью // Банковское дело.№3.2014.с. 15-19.
7. Баландин Б.М. Информационно - аналитическое обеспечение управления активами и пассивами банка //Деньги и кредит. №10.2013.с. 40 - 42.
8. Банки и банковские операции: Учебник для ВУЗОВ / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ. 2007.
9. Банки на развивающихся рынках. Интерпретирование финансовой отчетности.Т.2. - М.: Финансы. 1994.
10. Банки на развивающихся рынках. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. Т.1. - М.: Финансы. 1994.
11. Банковская энциклопедия / Под ред. Л.В. Яснопольского в 2- х томах. - М.: 1906.
12. Банковский портфель - 3 / Под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Соминтек. 1995.
13. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика. 2009.
14. Березина М.П. Межбанковские расчеты. - М.: НИИВО. 2011.
15.Валенцева Н.И Кредитные риски и кредитный портфель коммерческого банка // Бизнес и банки.№10.2011.с. 43 - 45.
16. Василишен Э.Н Регулирование деятельности коммерческого банка. - М.: Финстатинформ. 2009.
17. Василишен Э.Н. Регулирование банковской ликвидности посредством экономических нормативов // Российский экономический журнал. №8. 2013. с.3 - 7.
18. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка // Банковское дело.№9.2011.с. 15 - 18.
19. Гуревич М.И., Горшков О.В. Предложения по развитию банковского сектора России // Банковское дело.№1. 2013. с.16 - 18.
20. Гореликов К.А. К вопросу об управлении кредитной организацией // Банковское дело.№4.2012.с. 13 - 15.
21. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.- М.: Профико. 1996.
22. Жоваников В.Н. Риск - менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики // Деньги и кредит.№5.2012.с. 60 - 65.
23. Коммерческие банки / Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. / Пер. с англ. Кандаурова А.А. и др. / Под ред. В.М. Усоскина. - 2-е изд. - М.: Прогресс.1983.
24. Кох Тимоти У. Управление банком: в 6 ч. / Пер. с англ. - Уфа: Спектр. 1993.
25. Куницына Н.Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. Бизнес - планирование в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика. 2010.
26. Масленченков Ю.С. Формирование стратегии развития банка. - М.: Международная Московская Финансово - Банковская Школа. 2006.
27. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. №3. 2012.с. 9 - 11.
28. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. - М.: Инфра. 1994.
29. Поллард A.M., Пассейк Ж.Г, Эллис К.Х. Банковское право США.- М.: Финансы и статистика. 1997.
30. Редхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рынками. - М.: Инфра - М. 1996.
31. Рид Э. И., др. Коммерческие банки. - М.: Прогресс. 1983.
32. Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг. М.: Дело ЛТД.1995.
33. Романов В. Понятие рисков ликвидности банка и их классификация // Финансовый бизнес. №2. 2013.с. 45 - 46.
34. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Финстатинформ. 1994.
35. Синки Дж. мл. Управление финансами в коммерческих банках / Пер. с англ./ Под. ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. - М.: Catallaxy. 1994.
36. Супрунович Е.Б., Киселева И.А. Управление рыночным риском // Банковское дело №1.2014.с. 27 - 31.
38. Сухов М.И. Эффективный надзор за деятельностью кредитных организаций - фактор повышения стабильности банковской системы // Деньги и кредит.№3.2011.с. 8 - 11.
39. Усоскин В.М. Современный банк. Управление и операции. - М.: 2003.
40. Фрей Л.И. Организация и техника работы иностранных банков. - М.: ГФИ. 2004.
41. Шезова Т.В. Исследование и разработка системы принятия решений для оценки кредитоспособности клиентов банка // Отчет о НИР - М. 2007.
42. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика. 2003.
43. Экономический анализ деятельности банка. Учеб. пособие / Под ред. И.Д. Мамоновой. - М.: ИНФРА. 2006.
44. Яковенко С.Н. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Краснодар, КУБГУ.1998.
45. Aspinwall R. & Eisenbeis R. Fundamentals of Mergers and Acquisitions, Handbook for Banking Strategy. 1995.
46. Brewer, Elijah, III. How the Market Judges Bank Risk. - Chicago. 1996.
47. Guley Roy Т., Banking. - South Publishing Company. 2007.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
