Значення ліквідності та платоспроможності в діяльності комерційного банку. Методичні основи управління ліквідністю та платоспроможністю. Аналіз показників і детермінант платоспроможності та ліквідності комерційних банків на прикладі ВАТ Мегабанк.
Зміст Вступ 1. Теоретичні основи ліквідності та платоспроможності комерційного банку 1.1 Значення ліквідності та платоспроможності в діяльності комерційного банку 1.2 Методичні основи управління ліквідністю та платоспроможністю комерційного банку 1.3 Забезпечення ліквідності комерційного банку 2. Аналіз ліквідності та платоспроможності Мегабанку 2.1 Аналіз показників і детермінант платоспроможності та ліквідності комерційних банків 2.2 Адаптаційне прийняття рішень у сфері забезпечення ліквідності та платоспроможності банку 3. Основні напрямки удосконалення механізму забезпечення ліквідності та платоспроможності комерційного банку 3.1 Планування банківської діяльності по забезпеченню ліквідності та платоспроможності 3.2 Шляхи щодо формування кредитно-інвестиційного портфеля комерційного банку та забезпечення його надійності Висновки Список використаних джерел Вступ Актуальність теми: В умовах переходу до ринкової економіки питання пов’язанні з напрямками покращення фінансової діяльності комерційного банку на основі аналізу його економічного розвитку мають важливе практичне значення. До основних задач дослідження відносяться: тенденції розвитку комерційних банків в Україні й основні задачі забезпечення їх ліквідності та платоспроможності; аналіз показників і детермінант платоспроможності та ліквідності комерційних банків; адаптаційне прийняття рішень у сфері забезпечення ліквідності та платоспроможності банку. 1. При цьому слід зазначити, що формування фінансових ресурсів комерційного банку та їхнє розміщення є складним багатогранним процесом, основу якого складає успішне проведення пасивних і активних операцій. Крім того, банки можуть одержувати дохід від проведення інших операцій, не пов’язаних безпосередньо з залученням і розміщенням коштів (фінансове посередництво, консультації з фінансових питань тощо). Тому розвиток комерційного банку, аналіз та оцінка його фінансового стану повинні розглядатися в комплексі з урахуванням таких критеріїв: - достатність капіталу - оцінюється розмір капіталу банку з погляду його достатності для захисту інтересів вкладників; - якість активів - оцінюється можливість забезпечення повернення активів, а також вплив окремих кредитів на загальне фінансове положення банку; - рентабельність (прибутковість) - оцінюється рентабельність банку з погляду достатності доходів для перспектив розширення банківської діяльності; - ліквідність - визначається рівень ліквідності банку з погляду її достатності для виконання як звичайних, так і непередбачених зобов’язань; - платоспроможність - визначається здатність банку цілком і вчасно виконувати свої платіжні зобов’язання, що впливають з операцій з клієнтами, на відкритому ринку, зі своїми контрагентами; - стійкість - характеризується стабільністю фінансового положення, що виражається в достатній ліквідності активів, наявності необхідних резервів; - надійність - визначається здатністю банку до виконання взятих на себе зобов’язань; - забезпеченість ресурсною базою - оцінюється достатність обсягів залучення фінансових ресурсів для здійснення повномасштабної банківської діяльності; - ефективність управління - дається оцінка методам управління банківською установою урахуванням ефективності діяльності окремого банку, встановленого порядку його роботи, методів контролю та виконання установлених законів і правил [15, с.29]. З одного боку, під ліквідністю розуміється здатність банку виконувати свої зобов’язання в термін, причому не тільки з повернення вкладених коштів та виплати відповідного відсотка, але й з видачі кредитів [7,c.146]. Отже, ліквідність комерційного банку як запас визначає статичний рівень оцінки ліквідності банку і може бути використана для розробки основних напрямків діяльності банку з метою досягнення заданого рівня ліквідності; ліквідність за принципом потоку дає динамічну оцінку рівня ліквідності комерційного банку, тому що в цьому випадку аналіз ліквідності ведеться безупинно, причому не зводиться тільки до аналізу балансу, зявляється можливість враховувати здатність банку одержувати позики, забезпечувати приток готівки від поточної операційної діяльності. У той же час комерційний банк сам визначає основні джерела попиту та пропозиції ліквідних ресурсів - на власних умовах і на власний ризик. Варто також помітити, що ліквідність балансу банку є основним чинником ліквідності самого банку. Для цього в практиці банківської справи використовують наступні форми забезпечення ліквідності банку: конверсію кредитів у готівку (одержання платежів за кредитами, термін погашення яких повинен наступити найближчим часом, чи ви даних з правом оплати за вимогою); продаж частини кредитних вимог; розподіл активів шляхом складання таблиці всіх рахунків пасивів з метою виявлення, яку частину кожного виду пасиву варто розмістити в ліквідні чи менш ліквідні статті активу для підтримки певного коефіцієнта ліквідності; проведення операцій з пасивами: випуск депозитних сертифікатів, що обертаються, облігацій; позики в Національному банку (НБУ); позики на
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
