Соціальна та правова сутність шахрайства на фінансових ринках при здійсненні біржової торгівлі. Історико-правовий аналіз досвіду боротьби з шахрайством в Україні та світ; кримінологічні характеристики злочинців. Правові чинники запобігання шахрайству.
Аннотация к работе
Результати порівняльного аналізу законодавства країн ЄС, США та України свідчать про недостатнє нормативно-правове забезпечення потреб протидії шахрайству в біржовій торгівлі в нашій країні. Теоретичним підґрунтям дисертаційного дослідження стали роботи вітчизняних кримінологів, фахівців з кримінального, міжнародного, господарського та фінансового права, роботи вчених, що вивчають проблемні питання, повязані з біржовою торгівлею, фінансовим ринком, інвестиційною діяльністю, особливостями використання офшорних юрисдикцій, а саме: Г.А. Проблемі запобігання шахрайству на фінансових ринках значною мірою присвячена робота Десятого конгресу ООН з питань ефективного попередження злочинності, що відбувся у Відні 10-17 квітня 2000 р., особливе місце в якому зайняла проблема шахрайства в біржовій торгівлі. Також необхідно зазначити, що Державна Дума РФ здійснила масштабне розслідування причин та наслідків фінансової кризи 1997-98 рр., у результаті чого у Висновках Тимчасової комісії по розслідуванню причин, обставин і наслідків прийняття рішень Урядом і Центральним Банком Російської Федерації від 17 серпня 1998 р. про реструктуризацію державних короткострокових зобовязань, девальвацію обмінного курсу рубля, введення мораторію на здійснення валютних операцій капітального характеру, особливе місце належить шахрайству як головному фактору, що стимулював цю фінансову кризу, висвітлено детермінанти кризи, обґрунтуванню суспільної небезпечності яких у дослідженні приділяється значна увага. Крім того, результати аналізу висновків 300 експертів даної галузі, національного законодавства, офіційних статистичних даних, літературних джерел, вивчення матеріалів 237 кримінальних справ, повязаних з шахрайством на фінансовому ринку України, продемонстрували проблему складності запобігання маніпуляціям у біржовій торгівлі на підставі чинного законодавства та практичного досвіду, адже на сучасному етапі спеціальне дослідження на монографічному рівні з цих проблем ані в Україні, ані в СНД не проводилось.Перший підрозділ “Феномен шахрайства: історико-правовий аналіз українського та світового досвіду” являє собою розгорнутий юридичний аналіз шахрайства як явища, зясування його соціально-правової сутності, історичних тенденцій поступового вдосконалення поняття, а також порівняння дефініції шахрайства в різних країнах. Специфічним видом шахрайства є шахрайство на фінансових ринках у біржовій торгівлі, під яким ми розуміємо дії, спрямовані на незаконне маніпулювання курсом цінних паперів або валют з метою отримання прибутку. У другому підрозділі “Досвід боротьби з шахрайством на фінансових ринках у процесі здійснення біржової торгівлі в країнах ЄС, США та на транснаціональному рівні” автор вказує на наявність у законодавстві ЄС та США спеціальних норм, спрямованих на запобігання шахрайству на фінансових ринках у біржовій торгівлі. 199, 219, 222, 223, 234, 364, 368 КК України), нами були виділені такі, які за обовязковими ознаками обєктивної сторони безпосередньо чи опосередковано перебували в причинному звязку з настанням негативних наслідків у вигляді обманного заволодіння фінансовими активами, для чого їх було обєднано в єдину групу злочинів, повязаних з учиненням шахрайства з фінансовими ресурсами, емісією та обігом цінних паперів, злочинною діяльністю інвестиційних фондів, довірчих товариств та торговців цінними паперами, що дало можливість зясувати основні злочинні тенденції фінансового ринку України. Розділ другий “Детермінанти, які призводять до становлення феномена шахрайства на фінансових ринках у біржовій торгівлі” складається з трьох підрозділів і визначає причини і умови шахрайства у біржовій торгівлі на світових фінансових ринках, що передували глобальній фінансовій кризі 1997-98 рр. та повязаній з нею фінансовій кризі в Україні у 1998 р., яка призвела до заборони Національним банком України визначення курсу національної валюти, шляхом котирування її на біржах, та припинення торгів на українській міжбанківській валютній біржі, де визначалась ринкова вартість гривні.У дисертаційному дослідженні сформульовано теоретичне узагальнення і нове вирішення наукових завдань, що полягає в обґрунтуванні та необхідності закріплення на законодавчому рівні організаційно-правової моделі запобігання шахрайству на фінансових ринках у біржовій торгівлі. Автором на підставі отриманих даних визначено правовий статус та висвітлено суспільно небезпечний характер дій, спрямованих на штучне, за допомогою обману інших інвесторів та користувачів фінансових ринків маніпулювання котируваннями. Проведений аналіз показав, що система існуючих норм, які регулюють відносини на фінансових ринках, не відповідає сучасним потребам, що виникають у сфері обігу цінних паперів та валют, не захищає належним чином інтересів інвесторів, чим підриває рівність їх можливостей та довіру до ринку при здійсненні угод купівлі-продажу під час біржової торгівлі. 28 Закону України “Про цінні папери і фондову біржу” від 18 червня 1991 р., а саме: до умов, за яких не допускається зді