Сущность риска вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов, его параметры и место в общей структуре банковских рисков. Пути реформирования существующей национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Аннотация к работе
Управление риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходовДиссертация выполнена в ФГБОУ ВПО «Всероссийский заочный финансово-экономический институт» Защита состоится 29 октября 2011г. в 12.00 на заседании диссертационного совета Д 212.063.04 при ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный химико-технологический университет» по адресу 153000, г. С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный химико-технологический университет». Сведения о защите и автореферат диссертации размещены на официальном сайте ФГБОУ ВПО «Ивановский государственный химико-технологический университет» http://isuct.ru .Риск вовлечения банка в схемы легализации преступных доходов является новой категорией для российской банковской системы, в которой отсутствует опыт регулирования и управления подобными процессами, что придает вопросам разработки механизмов выявления, оценки и управления данным риском особую актуальность. Необходимость разработки эффективных механизмов управления риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходов обуславливает актуальность темы исследования, определяет его цель и задачи. Цель исследования состоит в разработке системы механизмов формирования и реализации стратегии управления риском вовлечения российских коммерческих банков в процессы легализации преступных доходов. выявить особенности функционирования системы управления риском вовлечения российских банков в процессы легализации преступных доходов и провести анализ степени влияния кризисных явлений в современной экономике на политику банков в сфере управления риском вовлечения в процессы легализации доходов, полученных преступным путем; Объектом исследования является деятельность российских коммерческих банков по управлению риском вовлечения в процессы легализации доходов, полученных преступным путем.В российском законодательстве понятие «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем», определяется как процесс придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. Результаты проведенного исследования позволили автору сформулировать сущность понятия «риск вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов», который представляет собой вероятность понесения кредитной организацией потерь в результате вовлечения в схемы придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами, полученными в результате совершения преступления, через оказание услуг клиентам с непрозрачной структурой собственности и/или неясными источниками происхождения капитала. Систематизация и обобщение практического материала позволяет выделить структурную особенность проявления последствий реализации риска вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов, которая заключается в том, что, являясь отдельным риском банковской деятельности, данный риск проявляется через возникновение и реализацию других видов банковских рисков: репутационного, правового, операционного, риска ликвидности и т.д. Для российских банков, которые не относятся к категории системообразующих, основные последствия риска вовлечения в процессы легализации преступных доходов проявляются через возникновение и реализацию правового риска, представляющего собой вероятность применения Банком России мер воздействия за ненадлежащее исполнение требований законодательства и нормативных актов в области противодействия отмыванию денег. В работе доказано, что на функционирование системы управления риском вовлечения российских банков в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, оказывает влияние комплекс факторов внешнего и внутреннего характера (табл.