Кредитный риск: понятие, содержание, классификация. Кредитование в Республике Бурятия. Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка рекомендаций по управлению рисками. Изучение кредитной политики ОАО "Дальневосточный банк".
Аннотация к работе
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ПРОФСОЮЗОВ «АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ» ДИПЛОМНАЯ РАБОТА на тему: «Управление рисками в коммерческом банке (на примере ОАО "Дальневосточный банк")»Несмотря на то, что сведения о кредитовании существуют еще с 2000 года до н.э., именно в последние века, а особенно - в наше время, кредит приобрел одно из важнейших значений в экономическом развитии всех стран. Кредит способен оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений НТП. Умение эффективно использовать кредит и управлять кредитными рисками - одна из важнейших задач для любого государства, банка. Цель моей дипломной работы: выявить механизм кредитования, рассмотреть состав и оптимальную структуру кредитного портфеля, описать и классифицировать существующие кредитные риски; выявить все возможные типы этих рисков, проанализировать понятие и сущность кредитного риска, определить основные подходы к управлению ими и их минимизации; рассмотреть проблемы связанные с кредитованием и кредитными рисками, в том числе - на примере Республики Бурятия.кредитный риск бурятия портфельНапример, Лаврушин О.И. раскрывает понятие кредитного риска, как «риск того, что финансовые обязательства не будут исполнены клиентами полностью или вовремя, как ожидается или описано в контракте, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка»[13,с.95]. Другие авторы раскрывают понятие кредитного риска, как «риск, возникающий, когда партнер по финансовой сделке окажется неспособным выполнить условия контракта и держатель актива понесет финансовые потери». Все эти понятия сводятся к одному общему смыслу, что кредитный риск-это риск того, что не будут выполнены условия кредитного договора. Поэтому кредитным риском можно управлять, то есть использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Научно-обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе.Цели и задачи стратегии управления рисками в большей степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются: нарастание инфляции, огромное количество банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов: отсутствие действенных гарантий по возврату кредита. Управление кредитными рисками - это система мер, которые направлены на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающие оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым операциям. Цель второго этапа (качественная и количественная оценка рисков) - определить приемлемость уровня риска. В основе оценки кредитного риска лежит выявление зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения.Желательно сформулировать цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе - меморандуме о кредитной политике, где указаны преимущественные сферы ссудной деятельности банка на предстоящий период и определены такие важные моменты кредитной работы банка, как распределение полномочий при принятии решений о выдаче ссуды, предельные размеры ссуды одному заемщику, требования к обеспечению и погашению кредита, порядок выдачи ссуд сотрудникам и учредителям банка, комплекс мер по контролю за качеством кредитного портфеля и т.д. Однако если это не просто список кредитов, а такая совокупность, которая структурирована по определенному критерию (критериям), существенному для кредитов, то тем самым «кредитный портфель» становится характеристикой качества выданных кредитов и вообще всей кредитной деятельности банка. Обычно для такой структуризации (классификации) кредитов используют критерий их рискованности (хотя возможно использование и иных критериев, таких как степень кредитоспособности клиентов назначение, размер и вид кредитов, сроки и порядок погашения кредитов, объем и качество обеспечения возвратности кредитов и др.).
План
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ