Анализ системы управления проблемными кредитами на примере АО "Цеснабанк". Характеристика деятельности банка и его экономические показатели. Управление кредитным портфелем банка. Анализ проблемных кредитов в банках второго уровня Республики Казахстан.
Аннотация к работе
1. Теоретические аспекты проблемных кредитов 1.1 Управление кредитным портфелем банка 1.2 Понятие неработающих кредитов и работа коммерческого банка с проблемными кредитами 1.3 Зарубежный опыт управления проблемными кредитами в коммерческих банках 2. Анализ системы управления проблемными кредитами на примере АО Цеснабанк 2.1 Характеристика деятельности банка и его основные экономические показатели 2.2 Анализ кредитного портфеля 2.3 Механизм управления проблемными кредитами в банке 3. Проблемы и пути улучшения качества управления проблемными кредитами 3.1 Анализ проблемных кредитов в банках второго уровня Республики Казахстан 3.2 Оценка кредитного портфеля системообразующих банков республики Казахстан 3.3 Проблемы управления кредитным портфелем банка 3.4 Совершенствование механизма управления проблемными кредитами Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Актуальность темы исследования. Банки постоянно сталкиваются с нестабильностью и неуверенностью, вызванными многими причинами, такими как, к примеру, отсутствие квалифицированного банковского персонала, не достаточное количество грамотных, честных, опытных клиентов - заемщиков, постоянно изменяющиеся законодательство, а главное они вынуждены действовать в условиях нестабильности финансовых рынков. Казахстанские коммерческие банки, участвующие в процессе кредитования, сегодня подвержены как внутренним, так и внешним испытаниям. Отсутствие хорошо проработанного законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности банков второго уровня на залог еще больше увеличивает рискованность операций и нестабильность. Система управления проблемными кредитами при кредитовании компаний заемщиков как правило, построена на основе взаимодействия независимых специализированных служб Управления кредитными рисками, разработке и внедрению единых стандартов по документации; а также соблюдении процедур регламентирующих взаимоотношения между подразделениями при проведении кредитных операций. Управление кредитными рисками предполагает создание механизма идентификации факторов риска, анализа и расчета их величины, мониторинга текущего состояния заемщика и контроля сделки. В связи с вышеперечисленным, возрастает необходимость изучения как зарубежного, так и отечественного опыта изучения существующих методик управления проблемных кредитов в практике банков, причин их возникновения, факторов, способствующих появлению и развитию рисков у банков. Но главным является не только выявление причин появления рисков, но анализ возможных методов минимизации кредитных рисков, и создание систем управления проблемными кредитами и возврата долговых обязательств со стороны клиента, без потерь для банков второго уровня с учетом требований законодательства Республики Казахстан, нормативно-правовых актов, а также инструктивных материалов Комитета финансового надзора Республики Казахстан и внутренних регламентов банков второго уровня. Теоретической основой работы являются учебники, учебные пособия, а также исследования зарубежных, казахстанских и российских ученых по вопросам банковского кредитования и решения проблем с просроченной задолженностью, в частности, Абишева А.А., Святова С.А., Хамитова Н.Н., Искакова У.М., Сейткасымова А.Г., Новикова И.А., Чумаченко Б.П., Шалгимбаевой Г.Н. Челекбай А.Д., а также российских ученых Лаврушина О.И. и Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Колесникова Г.П. и Кроливецкой О.И., Севрук В.Т. и исследования зарубежных ученых, таких как Вальравен К.Д., Диана Мак Нотон, Блуфорд Х. Путнам, Питер С. Роуз, Эдгар М. Морсман-младший. Теоретические аспекты проблемных кредитов 1.1 Управление кредитным портфелем банка Проблемный кредит - это кредит, для погашения которого в соответствии с условиями договора у заемщика нет финансовых возможностей. Одна или две эти особенности, наряду с неадекватным залогом, свидетельствуют о высокой вероятности убытков для кредитора. Издержки, связанные с лишением нарушившего условия погашения кредита заемщика прав собственности на заложенное имущество, включают: Разность между непогашенным остатком и ликвидационной стоимостью кредита, с учетом способности заемщика погасить его и чистой ликвидационной стоимости залога. Наблюдаемый в течение последних лет рост объема кредитования населения, в том числе посредством бланковых и экспресс кредитов приводит к росту доли проблемной задолженности в активах банков. Все указанные ниже события - характерные примеры быстрого ухудшения качества кредита: 1) Нефинансовые: величина ежемесячного оборота денежных средств на счете клиента (если в договоре указан неснижаемый объем оборота); величина остатков денежных средств на счете клиента (если в договоре указана сумма неснижаемого остатка); необоснованные задержки в получении от заемщика финансовой отчетности (если в договоре содержатся условия, требуется ее ежеквартальное предоставление); резкие изменения в планах заемщика, переход на новые рынки деятельности и сбыта; радикальные