Управление ликвидностью, его значение для поддержания стабильности и эффективности коммерческого банка. Сущность, источники, методы управления ликвидностью банка, виды возникающих рисков. Анализ и расчет коэффициентов ликвидности на примере "Бакай Банка".
Аннотация к работе
Целью данной работы является, разобравшись с основными понятиями и принципами анализа ликвидности коммерческого банка, наглядно показать необходимость проведения такого анализа и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка. Для достижения поставленной цели понятие ликвидности рассматривалось как один из компонентов единой системы оценки финансовой устойчивости и надежности банк. Основной задачей проведенной работы стало изучение влияния факторов, определяющих уровень ликвидности банка, и возможностей более гибкого управления ликвидностью, а значит - более эффективного управления финансами коммерческого банка.Общая теория управления ликвидностью получила свою специфическую интерпретацию в теории банковского менеджмента, так как ликвидность и платежеспособность банковской системы являются обязательным условием стабильности экономического развития и определяются устойчивостью каждой кредитной организации. Так как основными продуктами банка являются кредиты, клиенты обычно ждут от банка не только своевременного выполнения обязательств по депозитам и бесперебойного проведения расчетов, но и удовлетворения их потребностей в кредитах для формирования оборотного и инвестиционного капитала компании. При определении сущности стратегического управления следует отметить, что вряд ли можно считать стабильной в долгосрочной перспективе ситуацию, в которой банк поддерживает свою ликвидность за счет отказа от реализации проектов своего развития. Понятие Ликвидность коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. Но присутствие двух указанных признаков ликвидности банка (своевременность выполнения обязательств и без потерь) обуславливается множеством факторов внутреннего и внешнего порядка, определяющих качество деятельности банка.Каждый банк должен разрабатывать, а затем и применять на практике целую совокупность мер по поддержанию оптимального уровня ликвидности, который обеспечивал бы удовлетворение спроса клиентов банка на денежные средства и в то же время не снижал рентабельности активов и прибыль банка. Совокупность мер и методов, направленных на поддержание ликвидности банка, можно определить как методологию управления ликвидностью. В зависимости от специализации, особенностей клиентской базы, проводимых операций и многих других факторов управление ликвидностью в различных банках существенно различается. В процессе работы банка под воздействием изменяющихся условий функционирования методология управления ликвидностью должна постоянно дорабатываться, совершенствоваться и своевременно модифицироваться, чтобы адекватно реагировать на конъюнктурные изменения. Так, когда банк использует принципиально различные источники привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется.Открытое акционерное общество "Бакай Банк" прошло регистрацию в Министерстве юстиций Кыргызской Республики 18 ноября 1998 года и действует на основании лицензии НБКР № 043 от 28 декабря 1998 года на право проведения банковских операций и дополнительной лицензии НБКР № 043/1 от 29 января 1999 года на право проведения банковских операций в иностранной валюте. "Бакай Банк" - это универсальный коммерческий банк, созданный в форме открытого акционерного общества и принятой акционерами дополнительной ответственности по всем обязательствам банка перед вкладчиками и другими кредиторами. Так, в первый год существования Банк получил чистую прибыль более 4 млн. сом, во втором году - более 7 млн. сом. При этом нужно учитывать то, что за это время Банком регулярно выплачивались дивиденды, и уставный капитал был увеличен на 5 млн. сом. Распределение обязанностей между членами Правления Банка осуществляется в соответствии с должностными инструкциями, утвержденными Председателем Правления Банка, действующим в пределах полномочий отведенных ему Собранием акционеров в Положении о Правлении ОАО "Бакай Банк".ет банка входят: Из диаграммы 1 видно, что за 2012 год, по сравнению с 2011 годом, активы банка увеличились на 31,4% и составили 1 738 084 тыс. сом.Соблюдения коэффициентов НБКР, действующих нормативных документов НБКР, своевременное обеспечение руководства актуальной, проверенной и достоверной информацией, которая позволяла бы руководству Банка адекватно реагировать на происходящие события и своевременно принимать соответствующие управленческие решения, а также анализ хозяйственной деятельности Банка, финансовое прогнозирование, сравнительный анализ других рынков капитала, маркетинговая стратегия банка Положение «Об экономических нормативах и требованиях, обязательных для выполнения коммерческими банками и финансово-кредитными учреждениями, лицензируемые НБКР».
План
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления риском ликвидности коммерческого банка
1.1 Сущность, источники и виды риска ликвидностью коммерческого банка
1.2 Методы управления ликвидностью коммерческого банка
Глава 2. Анализ ликвидности коммерческого банка на примере ОАО «Банк-Бакай»
2.1 Краткая экономическая характеристика деятельности банка ОАО "Бакай Банк"
2.2 Управление ликвидностью коммерческого банка
2.3 Анализ и расчет коэффициентов ликвидности
Глава 3. Пути совершенствования управления риском ликвидностью коммерческого банка