Сущность ликвидности коммерческого банка как основной критерий финансовой устойчивости. Оценка риска ликвидности банка с использованием гэп-анализа. Проблемы избыточной ликвидности и пути их решения. Комплексная экспресс-оценка финансового состояния.
Аннотация к работе
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «БЕЛГОРОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ им.В настоящее время для любого коммерческого банка острой проблемой становится вопрос об эффективном управлении ликвидностью их деятельности. Связано это с тем, что ликвидность является первостепенным залогом для дальнейшего перспективного устойчивого развития банка. Следовательно, неграмотное управление ликвидностью, игнорирование степени риска в процессе отдельных банковских операций, особенно кредитных, могут привести к банкротству банка, а значит и негативно отразится на клиентах, которые начинают меньше доверять банку и перестают вкладывать свои средства или изымают их. Чтобы приостановить отток ресурсов и привлечь новые средства, банк начинает повышать процентные ставки по депозитам, что приводит, в лучшем случае, к уменьшению банковской прибыли, что так же негативно влияет на ликвидность коммерческого банка. При этом ограничить возможности расширения объема финансовых операций банков и сделать банк неустойчивым к внешним негативным воздействиям.Ликвидность является свидетельством надежности и стабильности банка, так как в буквальном значении слова указывает на легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства[57]. Ликвидность играет важную роль не только для самого банка, но и для его клиентов. Недостаточный уровень ликвидности может стать источником внутренней нестабильности банковской системы и при этом ограничить возможности расширения объема финансовых операций банков и сделать банк неустойчивым к внешним негативным воздействиям[22]. Приведенное определение относится к начальному этапу изучения ликвидности, когда под ликвидностью банка понималась ликвидность его активов. Рассмотрев трактовку определения банковской ликвидности зарубежными и отечественными авторами, можно сделать вывод, что зарубежные авторы представляют банковскую ликвидность как ликвидность активов банка или реже ликвидность его баланса.В ходе написания работы было выяснено, что ликвидность банка - это один из основных факторов, влияющих на его финансовую устойчивость, так как является свидетельством надежности и стабильности банка. Зарубежные авторы представляют банковскую ликвидность как ликвидность активов банка или реже ликвидность его баланса. В зависимости от их воздействия контроль над уровнем ликвидности банка осуществляется на микроэкономическом уровне самими банками и на макроэкономическом уровне с помощью государственного регулирования. Государственное регулирование ликвидности осуществляет ЦБ РФ с помощью нормативных документов, согласно которых каждому коммерческому банку необходимо осуществлять расчет обязательных нормативов текущей, долгосрочной и мгновенной ликвидности. Банк осуществляет свою операционную деятельность с солидным запасом ликвидных средств, поскольку значения коэффициентов ликвидности значительно превышали установленные для этих показателей в практике анализа критерии.
План
СОДЕРЖАНИЕ ликвидность финансовый устойчивость банк
Введение
1. Теоретико-методологические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка
1.1 Сущность ликвидности коммерческого банка как основной критерий финансовой устойчивости
1.2 Управление ликвидностью коммерческого банка
1.3 Методы управления банковской ликвидностью
Выводы по первой главе
2. Управление ликвидностью ПАО «Центр-инвест» с целью перспективного устойчивого развития
2.1 Общая характеристика ПАО КБ «Центр-инвест»
2.2 Оценка ликвидности ПАО КБ «Центр-инвест»
2.3 Оценка риска ликвидности ПАО КБ «Центр-инвест» с использованием гэп-анализа
Выводы по второй главе
3. Рекомендации по усовершенствованию управления ликвидностью ПАО КБ «Центр-инвест» в целях перспективного устойчивого развития
3.1 Проблемы избыточной ликвидности в ПАО КБ «Центр-инвест» и пути их решения
3.2 Рекомендации по усовершенствованию модели для комплексной экспресс-оценки финансового состояния ПАО КБ «Центр-инвест» в целях перспективного устойчивого развития