Финансовый риск: сущность, разновидности, основные критерии степени кредитного риска. Методы расчета. Виды финансовых рисков, их сущность, разновидности. Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности. Методика анализа кредитного риска. Страхование.
Аннотация к работе
Глава 1. Финансовый риск: сущность, разновидности, основные критерии степени кредитного риска. Методы их расчета. 1.1 Виды финансовых рисков, их сущность и разновидности 1.2 Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности 1.3 Методика анализа кредитного риска Глава 2. Анализ кредитных операций, как ведущая составляющая финансового анализа 2.1 Характеристика филиала ОАО «Внешторгбанк» в г. Сочи 2.2 Анализ финансового состояния Сочинского филиала ОАО «Внешторгбанк» Глава 3. Важнейшие инструменты управления кредитными рисками и пути их сокращения 3.1 Факторы, повышающие и понижающие кредитный риск. Основные элементы управления кредитным риском. 3.2 Страхование, как средство управления кредитными рисками 3.3 Особенности управления кредитными рисками на примере филиала ОАО «Внешторгбанк» в г. Сочи Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Кредитование традиционно считается одним из важных и наиболее эффективных видов банковской деятельности. Очевидно, что такая политика банка, при которой кредиты выдаются неплатежеспособным заемщикам без обеспечения либо имеющим сомнительное финансовое состояние, в конечном итоге приводит к возникновению риска невозврата, создающего ситуацию, опасную не только для интересов вкладчиков и акционеров, но и для самого финансово-кредитного учереждения. Вторая часть посвящена структуре управления коммерческим банком и видам оказываемых им услуг на примере Сочинского филиала ОАО «Межрегиональный Транспортный Коммерческий Банк». В третьей главе рассматривается практика кредитования и особенности управления кредитными рисками в ОАО «Внешторгбанк» в г. Сочи. Методы их расчета. 1.1 Виды финансовых рисков, их сущность и разновидности После распада Советского Союза и образования СНГ в России утвердилась трехуровневая банковская система, модель которой была скопирована с банковских систем ведущих западных стран: 1-ый уровень- Центральный Банк; 2-ой уровень- быстрорастущая сеть коммерческих банков, сбербанков, ипотечных, специализированных банков; 3-ий уровень - небанковские кредитно-финансовые институты. В конце 1980 гг. приняты законы РСФСР О банках и банковской деятельности в РСФСР (Банке России) и О банках и банковской деятельности в РСФСР; В 1991 г. - нормативные документы ЦБ РСФСР, регулирующие деятельность коммерческих банков на территории России. Это связано с продолжающимся падением производства и сокращением инвестиций в народное хозяйство на фоне увеличивающегося роста общего объема неплатежей и жесткого монетаристического курса Правительства. Особое внимание должно уделяться системе управления, благодаря чему банк может гибко и динамично реагировать на изменение внешних экономических и политических условий, сократить непроизводительные расходы и предложить выгодные условия клиентам. В настоящее время, все коммерческие банки стремятся сохранить рентабельность операций и в то же время предлагать клиентам конкурентоспособные условия как по процентным ставкам на кредитные и депозитные ресурсы, так и по расценкам на банковские услуги. В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых и забалансовых операций; и те и другие подразделяются на риск активных и риск пассивных операций. Именно с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для осуществления активных операций. Управление процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами). Управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд. Берется превышение суммы активов с плавающей процентной ставкой над пассивами с фиксированной ставкой в статике или за определенный период времени. Уровень процентного риска зависит от : изменений в портфеле (структуре) активов, включая соотношение величины кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке; изменений в структуре пассивом , т.е. соотношение собственных и заемных средств , срочных и сберегательных депозитов до востребования. Финансовые риски могут быть определены следующим образом : чем больше заемных средств имеют банки, Акционерные общества, предприятия, в том числе и совместные банки, тем выше риск для их акционеров, учредителей. Согласно принятым нормам для заемщиков соотношение между собственными и заемными средствами - коэффициент задолженности (Кз) колеблется в рамках 0,2 - 0,3. Чистая прибыль Отдача Акционерного = ________________________ (2) капитала (ОАК) Сумма акционерного капитала Сумма всех доходов за Изменение рыночной цены активов Чистая ( за период) ( за период) __________ __ (3) Прибыль = Первоначальная стоимость( цена ) актива (за период) Расчетная цена _ Сумма акционерного капитала__ (4) акции( РЦА) = Количество выпущенных акций Прибыль, пересчитанная на одну акцию (ППА)= ОАК РЦА (5) Отдача от всего Сумма чистой прибыли__ капитала ( ОК) = Стоимость всех активов (6) Стоимость всех активов х 0,33 Финансовый рычаг (ФР) = Сумма акционерного капитала (7) Риск акции - выражается измене