Экономические основы формирования, управления и размещения кредитных ресурсов. Современные тенденции управления, формирования и размещения кредитных ресурсов на примере АО "АТФ Банк". Анализ кредитного портфеля. Политика управления кредитным риском.
Аннотация к работе
Министерство Образования и Науки Республики Казахстан Школа «Финансы и Учет» Дипломная работа по специальности «5В050900-финансы»В настоящее время остро стоит вопрос о поддержании реального сектора экономики финансовыми ресурсами, что объясняется наличием дефицита собственных оборотных средств у действующих казахстанских предприятий. Переход к рыночным отношениям, расширение самостоятельности коммерческих банков, внедрение экономических методов управления, построенные на заинтересованности банков, способствовали изменению системы как привлечения, так и размещения кредитных ресурсов. С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого регулирования кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и банков второго уровня. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Несмотря на то, что в экономически развитых странах накоплен большой опыт анализа денежных отношений и существует целый ряд экономических теорий, объясняющих особенности функционирования финансового рынка и действия коммерческих банков на этом рынке, особенность современного состояния отечественной экономики, сохранение активного государственного воздействия на финансовый рынок требуют очень точного и конкретного теоретического осмысления современного развития казахстанской экономики.На основании этой оценки вырабатывается стратегия развития банка и составляется план работ его филиалов и подразделений, а также план реализации отдельных видов программ. Продолжить выпуск процентных векселей, эмитируемых банком; стремиться к изменению структуры баланса: поддержание внутренней сопряженности активов и пассивов по суммам и срокам на уровне не более 25% и стабильности источников до 70%. Прибыль или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. Ценные бумаги, приобретенные в рамках соглашений о покупке с обязательством обратной продажи (далее «сделки «обратного РЭПО»), включенные в составе дебиторской задолженности по сделкам «обратного РЕПО», отражаются в составе кредитов, выданных банкам, или кредитов, выданных клиентам, в зависимости от ситуации. Изучение деятельности кредитных организаций показывает, что в целом в банках создана основа для управления качеством кредитного портфеля: определены стратегии в области кредитования, в рамках которых образованы структуры управления кредитным процессом; разработаны механизмы кредитования, методики оценки качества кредитов; разграничены уровни управления, определены задачи и полномочия для каждого уровня; имеется информационное обеспечение, кадровое, системы безопасности; созданы системы внутреннего контроля и оценки рисков[19].Основными задачами внутрибанковского контроля являются: принятие своевременных и эффективных решений, на выполнение требований по эффективному управлению рисками банковской деятельности, на сохранность активов банка и надлежащие состояние отчетности, позволяющей получить адекватную информацию о деятельности банка и связанных с ней рисках. Система внутреннего контроля банка (внутренний аудит) тесно взаимодействует с аудиторскими организациями, которые осуществляют ежегодный внешний аудит банка. Банку надлежит раскрывать информацию о своих владельцах и делать все для повышения прозрачности своей отчетности, так как это приведет к повышению качества управления и облегчит доступ е инвестиционному капиталу. Введение централизованного управления ресурсами способствует: •устранению у филиалов банка несвойственной им функции по управлению ликвидностью, рыночными рисками и ресурсами, т.е. позволяет им полностью сконцентрироваться на обслуживании клиентов (включая кредитование); Эффективным способом снижения расходов оказывается успешное соглашение о кредитах с ценой, регулируемой с учетом риска, а также дисциплина сама по себе: плохая дисциплина исполнения и контроля, а также списание стоимости с баланса и отчисления в резервный фонд по кредитам и статьям бюджета являются точно такими же издержками, как и другие расходы;Масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Как видим управление банковскими ресурсами позволяет определить рациональные требования и методические основы построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, которые обеспечивают планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживают его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка. Произошло резкое снижение кредитного портфеля на 27,2 млрд. тенге или 4,6%, кредитов и авансов, выданных банкам на 4,9 млрд.
План
Содержание
Введение
1. Экономические основы формирования, управления и размещения кредитных ресурсов
1.1 Понятие и сущность системы управления кредитными ресурсами банка
1.2 Порядок формирования и размещения кредитными ресурсами в банках
2. Современные тенденции управления, формирования и размещения кредитных ресурсов на примере АО «АТФ Банк»
2.1 Общая финансово-экономическая характеристика АО «АТФ Банк»
2.2 Анализ кредитного портфеля АО «АТФ Банк»
2.3 Политика управления кредитным риском АО «АТФ Банк»
3. Мероприятия по совершенствованию процесса формирования и управления кредитными ресурсами
3.1 Проблемы управления кредитными ресурсами
3.2 Совершенствование процесса управления ресурсами коммерческого банка