Управление кредитным портфелем банка (на примере ОАО "Технобанк" в г. Гомеле) - Курсовая работа

Кредитно-финансовая система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Управление кредитным портфелем - ключевой вопрос кредитной деятельности коммерческого банка, поскольку требует от исполнителей высокого профессионализма и понимания экономической сущности кредитования. Анализ кредитного портфеля является насущной необходимостью для кредитного учреждения, заинтересованного в стабильности своего финансового положения, а также для государственных регулирующих органов, заинтересованных в стабильности финансового сектора экономики. Объектом исследования является филиал ОАО «Технобанк» в г. Гомеле. Современное состояние кредитных портфелей коммерческих банков Республики Беларусь следует рассматривать как результат деятельности под влиянием огромного числа внешних и внутренних факторов. Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.д. Кредитный портфель - это результат деятельности банка, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества выданных кредитов, классифицированных по определенным критериям (совокупность требований банка по предоставленным кредитам) [2, с.164]. Рисунок 1 - Классификация кредитного портфеля по признаку диверсифицированности Количественную характеристику дает валовой кредитный портфель, который определяется путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной задолженности по всем активным кредитным операциям. Рисунок 2 - Классификация кредитного портфеля по типу клиентуры Кредитные вложения, составляющие деловой клиентский кредитный портфель, классифицируются: - по типам контрагентов: на кредиты небанковским финансовым организациям, коммерческим и некоммерческим организациям, индивидуальным предпринимателям, органам государственного управления; - по видам кредитных операций: на кредиты, факторинг, лизинг, операции с использованием векселей, средства, предоставленные по операциям Репо, средства, перечисленные в качестве обеспечения исполнения обязательств, исполненные за клиента обязательства; - по отраслевой принадлежности клиента: кредиты промышленности, сельскому хозяйству, строительству, торговле и общественному питанию, жилищному и коммунальному хозяйству; - по способу обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору: обеспеченные тем или иным видом залога, гарантий, поручительств и не имеющих обеспечения (доверительные, бланковые). Рисунок 7 - Классификация ссуд в зависимости от наличия обеспечения своевременного возврата ссуды кредитный банк ссуда доходность Обеспеченные ссуды - ссуды, имеющие обеспечение в виде высоколиквидного залога, реализация которого обеспечит погашение кредита и процентов (например, ссуды под гарантию или залог ценных бумаг правительства, Национального банка; ссуды под залог депозитов, размещенных в банке-кредиторе; ссуды под гарантию первоклассных банков и др.) Недостаточно обеспеченные - ссуды, имеющие частичное обеспечение в виде высоколиквидного залога. Анализ управления кредитным портфелем банка на примере ОАО «Технобанк» в г. Гомеле Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства.