Задачи, цели и инструментарий финансового менеджмента в банке. Стратегии банка на разных этапах процентного цикла. Анализ активов банка ЗАО "Райффайзенбанк" методом общего фонда средств. Анализ показателей ликвидности и фондового портфеля банка.
Аннотация к работе
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный экономический университет» Факультет экономики и финансовПрименительно к настоящему времени задачи финансового менеджмента сводятся к решению проблемы выживания в посткризисных условиях и сопряжены со всеми понятиями хозяйственной деятельности - запасами, затратами, доходами, налогами, долгами, формами расчетов, ценными бумагами и др. Все это требует постановки финансового менеджмента, включающего анализ, планирование, контроль, учет, мониторинг и регулирование, но приоритет в условиях кризиса неплатежей и доминанты неденежных расчетов следует отдать управлению денежными средствами. Финансовый менеджмент в кредитных организациях сфокусирован на управлении бизнес-процессами и охватывает такие направления как планирование, принятие управленческих решений и контроль.Банковский менеджмент - это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Цели банковского менеджмента обусловлены целями функционирования банка. Принято считать, что важнейшей экономической целью банка является обеспечение максимальной прибыли, что обусловлено природой банка как коммерческого предприятия. Однако постановка цели - максимизация прибыли банка - зачастую понимается однозначно: зарабатывать больше и снижать издержки. Поэтому экономическая цель банковского менеджмента должна состоять не в ориентации на максимизацию текущей прибыли банка, полученной любой ценой, а на максимизацию стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды.Этот метод анализа сосредотачивает внимание на управлении чистыми доходами в краткосрочной перспективе и направлен на то, чтобы стабилизировать и увеличить доход, защищенность банка от процентного риска. Формула абсолютного разрыва между доходными активами и платными пассивами (формула абсолютного гэпа): Гэп абс = ДА - ПП; (1.1) где ДА - активы, чувствительные к изменению процентной ставки (доходные активы), т.е. приносящие процентный доход; ПП - пассивы, чувствительные к изменению процентной ставки (платные пассивы), т.е. приносящие процентные расходы. Отрицательный гэп показывает, что в рассматриваемом промежутке у банка больше пассивов, чем активов, чувствительных к процентной ставке. Если все ставки одновременно повышаются на одну и ту же величину, то затраты по выплате процентов вырастут больше, чем доход в виде процентов, поскольку больше пассивов переоценивается.Управление гэпом можно определить как управление объемами активов и пассивов, чувствительных к изменению процентной ставки в течение цикла изменения процентной ставки. Концепция процентного цикла создана для отражения динамики процентных ставок в течение всего делового цикла. Типичный процентный цикл представлен на рис.сократить: кредиты с фиксированной ставкой, сроки портфеля ценных бумаг; Действия: - начать: сокращение сроков заемных средств, удлинять сроки инвестиций; подготовиться: к началу увеличения доли кредитов с фиксированной ставкой, к увеличению инвестиций в ценные бумаги; увеличить: долю кредитов с фиксированной ставкой, сроки портфеля ценных бумаг; Действия: - начать: удлинять сроки заемных средств, сокращение сроков инвестиций; увеличение доли кредитов с переменной ставкой, сокращение инвестиций в ценные бумаги.Данный метод требует от руководства банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Поэтому средства помещаются в такие виды активных операций, которые наиболее полно соответствуют этим принципам. Размещение средств осуществляется в соответствии с определенными приоритетами, назначение которых - помочь руководству оперативных отделов решить проблему сочетания ликвидности и прибыльности. Эти приоритеты подсказывают, какая часть каждого доллара или тенге имеющихся у банка средств должна быть помещена в резервы первой или второй очереди, использована для ссуд и покупки ценных бумаг, чтобы это принесло доход. Вопросы инвестирования средств в земельные участки, здания и прочую недвижимость обычно рассматриваются отдельно.Данный показатель равняется 7,15, это говорит о том, что банк имеет устойчивое положение и уже достаточно долго на российском рынке банковских услуг. ДСК характеризует способность банка адекватно реагировать на изменение внешней среды и быть интересным для акционеров и инвесторов. УВК отражает способность банка наращивать капитал за счет собственных источников. 4 Доходность кредитного портфеля Процентный доход (ф.2, ст.1)/Кредиты выданные (ф.1, ст.5) 8,99 8,99 >12 5 Достаточность капитала Капитал (ф.1, ст.27)/Активы, взвешенные с учетом риска(ф.1, ст.
План
Содержание
Введение
1. Теоретические аспекты финансового менеджмента в банке
1.1 Задачи, цели и инструментарий финансового менеджмента в банке
1.2 Понятие и виды ГЭПА
1.3 Стратегии банка на разных этапах процентного цикла
2. Анализ деятельности ЗАО «Райфайзенбанк»
2.1 Краткая характеристика ЗАО “Райффайзенбанк”
2.2 Анализ активов банка методом общего фонда средств
2.3 Определение основных мультипликаторов
2.4 Анализ результативности банковской деятельности