Анализ политики коммерческих банков по формированию финансовой устойчивости и ликвидности в современных условиях. Разработка системы управления финансами коммерческого банка. Цели, методы и моделирование системы управления финансами АКБ "Собин Банк".
Аннотация к работе
Глава 1 .Теоретические основы управления финансами коммерческого банка 1.1 Экономическая сущность и понятие финансов коммерческого банка 1.2 Концепция управления пассивами в разрезе входящих финансовых потоков 1.3 Теоретические основы управления активами с точки зрения исходящих финансовых потоков Глава 2.Цели, задачи и методы управления финансами АКБ «Собинбанк» 2.1 Экономическая характеристика объекта исследования 2.2 Минимизация рисков как итоговая цель функционирования системы управления финансами 2.3 Методы обеспечения необходимого уровня ликвидности при достижении максимальной прибыльности 34 Глава 3. Моделирование системы оперативного управления финансами АКБ «Собин Банк» 3.1 Процесс формирования эффективного оборота финансов 3.2 Анализ ключевых факторов практической реализации модели системы оперативного управления финансами Заключение Список использованной литературы Введение Банковская система страны является одной из основных составляющих экономического организма, формирует огромные денежные капиталы, обслуживает производственные и инвестиционные потребности предприятий, а также населения. В настоящее время банковская система РФ еще не в полной мере реализует свои стимулирующие возможности. Она пока не обладает достаточным ресурсным потенциалом, подвержена высоким рискам, не имеет необходимого запаса прочности, испытывает затруднения в увеличении своей капитальной базы. В деятельности банковской системы в целом и отдельных кредитных организаций имеет место ряд существенных недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования и сдерживают темпы экономического роста. В этих целях были разработаны концептуальные подходы оценки коммерческих банков, содействующие повышению эффективности их деятельности, адекватной требованиям рыночной экономики и международным стандартам. Современная банковская система функционирует в таких условиях, когда совершенствование управления отдельных методов оценки деятельности банков, является недостаточным, а основные понятия, например «финансовая устойчивость» и «ликвидность» требуют переосмысления с позиций их взаимосвязи и взаимозависимости. Реализация поставленной цели потребовала постановки и решения следующих задач: проанализировать политику коммерческих банков по формированию финансовой устойчивости и ликвидности в современных условиях; раскрыть экономическую сущность и понятие финансов коммерческого банка; рассмотреть теоретические основы управления активамис точки зрения исходящих финансовых потоков; разработать теоретико-методологические подходы к исследованию финансовой устойчивости и ликвидности коммерческих банков; выявить достоинства и недостатки современных методов оценки финансовой устойчивости и ликвидности банков; обосновать концепцию комплексного управления активами и пассивами коммерческих банков; раскрыть причины усиления рисков в банковском секторе и обосновать предложения по управлению ими; разработать стратегию политики банка по оптимизации финансовой устойчивости и ликвидности и уточнить механизм управления ими; исследовать теоретические и практические основы формирования кредитного портфеля банка с учетом доходности и риска; разработать механизм оптимизации финансовой устойчивости и ликвидности, совершенствования управления активами и пассивами. Теоретико-методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области банковской сферы, федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации» и «О банках и банковской деятельности», нормативные материалы Банка России, документы Базельского комитета по банковскому надзору, экономическая правовая литература, публикации в отечественной и зарубежной печати, материалы, размещенные в сети Интернет на официальном сайте Банка России. Экономическая сущность и понятие финансов коммерческого банка Успешное развитие рыночной экономики в России непосредственно связано с инвестиционной деятельностью, ее либерализацией во всех направлениях и сферах народного хозяйства. Это связано с тем, что большая часть средств, прежде чем будет инвестирована в экономику, попадет в банк, и лишь после того, как его руководство примет решение, средства могут оказаться инвестированными в конкретные активы. Консолидируя взгляды отечественных и зарубежных ученых о теоретических положениях процесса управления банком финансовыми ресурсами, можно сделать вывод о существовании определенных расхождении, прежде всего в толковании понятия «финансы». В англо-американском подходе под титулом «финансы банка» понимаются финансовые инвестиции, т. е. операции по вложению средств и привлечению источников финансирования на рынках капитала [2]. Кроме того банки могут получать доход от проведения других операций, не связанных непосредственно с привлечением и размещением средств (финансовое посредничество, консультации по финансовым вопросам и др.). Цель управления финансами банка - получение прибыли при соблюдении ограничений, вводимых регулирующими органами, а также дополнительных внутренних ограничений