Сущность и классификация банковских рисков. Организация процесса управления кредитной надежностью в коммерческом банке. Способы минимизации ссудных опасностей. Совершенствование методики расчета угроз финансового учреждения по корпоративным клиентам.
Аннотация к работе
Рыночные риски, а также вопросы управления активами/пассивами и ликвидностью приобретают все большую значимость с развитием финансового рынка в стране. В результате глобализации, усложнения и повышения неустойчивости финансовых рынков значительно выросли банковские рыночные риски, к которым относят процентный, валютный, фондовый и товарный риски. Финансовые инновации в виде создания новых сложных, в основном, производных финансовых инструментов привели к росту и усложнению рисков за счет роста корреляции между различными видами банковских рисков. В части оценки кредитных рисков необходимо отметить отсутствие культуры раскрытия финансовой и бизнес-информации у отечественных компаний: нет стандартов составления консолидированной отчетности, недоработано законодательство в части регулирования вопроса о раскрытии собственников. Для достижения поставленной цели в работе последовательно решались следующие задачи: - изучены теоретические аспекты управления рисками в банковской сфере: исследованы сущность и классификация банковских рисков, рассмотрена система организации работы коммерческого банка по управлению рисками;Тем не менее, банк обычно предпочитает избежать риска (предупредить риск), а если это невозможно, то свести его к минимуму. Выделяют риск по видам заемщиков (корпоративный клиент, банк, частное лицо и т.д.); риски, связанных с конкретными видами финансовых инструментов (кредит, вексель, долговое обязательство, форвард и пр.) и банковских операций (кредитный, инвестиционный, валютный). Умеренный риск - соответствует потере небольшой (примерно до 30%) части суммы, затраченной банком на операцию (например, если банку не вернут или несвоевременно вернут некоторую долю выданного им кредита или процентов за кредит), однако при условии, что проведение такой операции все равно приносит прибыль в размере большем, чем требуется для покрытия допущенной банком потери; в этом случае считается, что операция находится в зоне допустимого (приемлемого) риска. Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском или снижения степени риска), выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. В широком смысле, управление риском, помимо управления собственно риском, включает управление деятельностью сотрудников организации, осуществляющих идентификацию риска, оценку степени риска, выбор стратегии действий в условиях риска, применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска.Открытое акционерное общество «Банк БЕЛВЭБ» (ОАО "Банк БЕЛВЭБ") - универсальный кредитно-финансовый институт, занимающий ведущие позиции среди коммерческих банков Республики Беларусь в области международных расчетов, валютных операций и обслуживании внешнеэкономической деятельности государства и клиентов, имеющий многолетний опыт работы и признанную репутацию на зарубежном и внутреннем валютных рынках. ОАО «Банк БЕЛВЭБ» осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий: · Лицензия Национального банка Республики Беларусь №6 от 29.03.2012 на осуществление банковской деятельности; В соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности № 6, выданной Национальным банком Республики Беларусь 29 марта 2012 г., ОАО «Банк БЕЛВЭБ» имеет право на осуществление следующих банковских операций: 1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); Банк осуществляет управление рисками в ходе постоянного процесса определения, оценки и наблюдения, а также посредством установления лимитов риска и других мер внутреннего контроля. Процессы управления рисками, проходящие в ОАО «Банк БЕЛВЭБ», ежегодно аудируются отделом внутреннего аудита, который проверяет как достаточность процедур, так и выполнение этих процедур Банком.В основном они связаны с вероятностью невозврата размещенных ресурсов (кредитов), упущенной выгоды при реализации проекта и с отсутствием условий и способов срочной мобилизации ресурсов под инвестиционные проекты (дефицитом финансовых технологий). Зачастую они обусловлены неэффективным подходом к анализу сделки и выбору на его основе регионально-отраслевого построения проекта, а также структурными условиями строительства объекта. Выгода таких сделок для банков очевидна, во-первых, при кредитовании можно устанавливать повышенный процент, кроме того, кредиты предоставляются на небольшие сроки (год-два). При управлении рисками при кредитовании корпоративных клиентов нельзя забывать про страховые методы уменьшения рисков. Торговля Производство х1 автономии Определяет степень независимости от заемных средств > 0,1 > 0,3 х2 текущей ликвидности Характеризует способность клиента исполнить текущие обязательства за счет текущих активов от 1 до 2 х3 обеспеченности собственными средствами Показывает часть текущих активов, профинансированную за счет собственных средств > 0,1 х4 рентабельности продаж Определяет, сколько чистой прибыли получ