Нормативне та інформаційне забезпечення процесу управління ліквідністю банку, його стратегії і методи. Характеристика ПАТ "Фінанси та кредит", визначення його місця в банківській системі України. ГЕП-аналіз розривів між активами і пасивами за строками.
Аннотация к работе
Зміст управління ліквідність банк актив Вступ Розділ 1. Теоретико-методологічні засади управління ліквідністю банківських установ 1.1 Економічна сутність ліквідності комерційного банку 1.2 Нормативне та інформаційно-аналітичне забезпечення процесу управління ліквідністю банку 1.3 Теоретичні аспекти процесу управління банківською ліквідністю 1.4 Стратегії і методи управління ліквідністю комерційного банку Висновки до розділу 1 Розділ 2. Аналіз системи управління ліквідністю в ПАТ Банк Фінанси та кредит 2.1 Загальна характеристика банку та визначення його місця в банківській системі України 2.2 Аналіз ліквідності за допомогою нормативів та коефіцієнтів 2.3 ГЕП-аналіз розривів між активами і пасивами за строками 2.4 Порівняльний аналіз рівня ліквідності ПАТ Банк Фінанси та Кредит з іншими банками України Висновки до розділу 2 Розділ 3. Шляхи вдосконалення процесу управління ліквідності в банку 3.1Світовий досвід управління ліквідністю комерційного банку 3.2Умови активізації управління ліквідністю 3.3Моделювання ризику ліквідності комерційного банку Висновки до розділу 3 Висновки Список використаних джерел Вступ Активна інтеграція комерційних банків в міжнародну фінансову систему, яка спостерігається останнім часом ставить на порядок денний питання їх сталості та фінансової стабільності. А одними з головних критеріїв цього виступають платоспроможність і ліквідність банку як категорії, що визначають здатність банківської установи розраховуватись за своїми зобов’язаннями в поточному і майбутніх періодах. Такі фактори, як відсутність достатньої кількості платоспроможних позичальників, альтернативних кредитуванню напрямків інвестування коштів, недостатній рівень довіри населення до банківської системи, ставлять перед українськими банками надзвичайно складні завдання. Важливість ліквідності, як окремого банку, так і всієї банківської системи, продемонструвала фінансова криза, яка сильно ослабила позиції банків України. При цьому не слід забувати, що втрата банком своєї ліквідності може стати причиною втрати коштів або навіть банкрутства значної кількості його клієнтів. Для реалізації поставленої мети в дипломній роботі необхідно вирішити наступні задачі: - визначити економічну сутність ліквідності та платоспроможності комерційного банку; - розглянути теоретико-методологічні засади щодо управління ліквідністю банків; - проаналізувати нормативно-правові акти НБУ; - розкрити механізм існуючих методів управління ліквідністю; - проаналізувати систему управління ліквідністю банку Фінанси та кредит на основі використання методу показників ліквідності, в тому числі і обов’язкових економічних нормативів; - здійснити порівняльний аналіз рівня ліквідності банку Фінанси та кредит з іншими банками першої групи та банківської системи України в цілому; - визначити розрив між активами і пасивами за строками на основі використання ГЕП-аналізу; - провести аналіз внутрішніх нормативних документів щодо управління ліквідністю в банку; - визначити шляхи вдосконалення управління ризиком ліквідності в банку; - розглянути зарубіжний досвід управління ризиком ліквідності в країнах ЄС та вимоги Базельського комітету щодо управління ліквідністю. Отож: діяльність банку тісно пов’язана з управлінням рухом грошей. Загальновідомо, що для своєчасного виконання зобов’язань перед клієнтами банку необхідно повсякчас мати у своєму розпорядженні вільні кошти. Разом із тим, аби отримувати прибуток, що є основною метою діяльності будь-якого комерційного банку, він повинен розміщувати наявні у нього вільні кошти (власні та запозичені) у прибуткові активи. Чим більше активів банк тримає в ліквідній формі тим менша їх частина залишається для отримання доходів, і навпаки. При цьому оцінку ліквідності з точки зору запасу характеризують як доволі вузьке розуміння, оскільки до уваги не беруться ліквідні кошти, які банк може отримати на кредитних ринках або у вигляді доходів. Банк вважається ліквідним, якщо суми його грошових коштів, які він має можливість швидко мобілізувати з інших джерел, дозволяють своєчасно виконувати зобов’язання по пасиву. Діяльність банків на грошовому ринку пов’язана із ризиком ліквідності, який в свою чергу поділяється на: [28, с.26] - балансовий ризик ліквідності -тобто ризик того, що банк у певний момент часу не зможе виконати свої зобов’язання за рахунок наявних ліквідних активів унаслідок неадекватної структури балансу та незбалансованості між обсягами і термінами погашення активів і пасивів; - ризик ліквідності ринку - ризик того, що у певний момент часу виникне ситуація, за якої банк не в змозі буде придбати на фінансовому ринку необхідні кошти (позицію) за діючою ринковою ставкою через недостатність поточних обсягів торгівлі або низький кредитний рейтинг самого банку-позичальника; - ризик події - наявний або очікуваний ризик, що загрожує доходам і капіталу банку, і який спричиняється особливими ситуаціями. У свою чергу балансовий ризик ліквідності може поділятися на: - ризик зобов’язань до запитання -тобто ризик того, що відплив