Сутність та основні види банківських ризиків, причини їх виникнення та методи оцінки. Аналіз кредитоспроможності клієнта за показниками ліквідності, заборгованості та рентабельності. Шляхи удосконалення та оптимізації кредитних ризиків комерційного банку.
Аннотация к работе
Зміст Вступ 1. Сутність методів управління кредитними ризиками комерційного банку 1.1 Суть та види банківських ризиків 1.2 Методи оцінки кредитних ризиків комерційних банків 1.3 Методи захисту від кредитного ризику в комерційних банках 2. Аналіз та напрями по зниженню кредитних ризиків в херсонській філії ВАТ Мегабанк 2.1 Аналіз та оцінка регулювання кредитних ризиків комерційного банка 2.2 Розробка стратегії управління кредитними ризиками комерційного банку 2.3 Напрями удосконалення та оптимізація кредитних ризиків комерційного банку Висновки Список використаних джерел Вступ Актуальність теми. Визначення умов діяльності комерційного банку, напрямків і методи зменшення кредитного ризику безпосередньо пов’язані з аналізом кредитного портфеля комерційного банку. Кредитний ризик комерційного банку в сучасній банківській діяльності характеризується розвитком кредитних відносин між банківськими установами та позичальниками. Останніми роками в Україні був здійснений перехід до принципово нових економічних відносин, який зумовив необхідність кардинальних перетворень у банківській сфері. Метою роботи є проведення аналізу зменшення кредитного ризику банку ВАТ «Мегабанк». Головною задачею є аналіз кредитних ризиків, визначені ймовірності виникнення того чи іншого ризику та оцінюється обсяг можливих витрат унаслідок виникнення непередбачених змін. За результатами комплексного аналізу розробляються перспективний і тактичний плани управління ризиками: рівень можливих відхилень, зменшення негативного впливу, оптимізація ризиків тощо. Реалізація розроблених планових завдань здійснюється структурними підрозділами Банку за постійного моніторингу відповідної служби Банку. До основних методів аналізу що використовується в роботі відносяться внутрішній та зовнішній аналіз. Розроблена система показників які відображають аналіз кредитного портфеля комерційного банку ВАТ «Мегабанк» та його динаміку. Ведення лімітної та процентної політики, прийняття рішень щодо операцій з підвищеним ступенем ризику, а також постійне удосконалення системи управління ризиками відповідно до змін кон’юнктури фінансового ринку. Банк було засновано у 1989 році, як товариство з обмеженою відповідальністю 28 грудня 2001 року у звязку зі зміною форми власності банк перейменовано у Відкрите акціонерне товариство ,,Мегабанк”. Взагалі можна виділити такі види ризиків, що властиві банківським операціям. Ринковий ризик означає можливі збитки, непередбачені витрати від зміни ринкової вартості активів чи пасивів, зміни ступеня їх ліквідності. На котирування цінних паперів можуть вплинути коливання норми позикового відсотка (зріст відсоткових ставок веде до знецінення цінних паперів), зміна прибутковості і фінансового благополуччя компаній-емітентів, інфляційне знецінення грошей. Національний банк зменшує вплив цього ризику шляхом введення обов’язкового резервування частини притягнутих коштів залежно від терміну, на який укладено договір. Кредитний ризик, або ризик неповернення боргу, однаковою мірою стосується всіх клієнтів банку незалежно від того, чи позичальником є юридична особа-виробник, фізична особа, а чи інший банк. По-друге, ризик може бути викликаний ймовірними втратами, котрі сприймаються як не передбачуване зниження суми повернення або й можливе неповернення позики в силу наступних факторів: - несподіваних несприятливих змін умов банківської діяльності та діяльності суб’єктів господарювання внаслідок введення нових нормативно-правових актів; - недостатнього обґрунтування та достовірності відмови у наданні кредиту позичальникам, здатним своєчасно його повернути; - недостатнього обґрунтування та достовірності оцінки ділової, фінансової та кредитної спроможності клієнта, його гарантій і, як наслідку, надання кредиту позичальнику, не здатному його повернути; - не доброчесної оцінки справжньої мети позичальника, здатного на правопорушення. Одночасно можна зробити висновок, що фінансова діяльність і надалі здійснюватиметься на такому ж високому рівні; Клас Б - фінансова діяльність добра або дуже добра, але немає можливості підтримувати її на цьому рівні протягом тривалого часу; Клас В - фінансова діяльність задовільна, але спостерігається чітка тенденція до погіршення; Клас Г - фінансова діяльність погана і спостерігається чітка циклічність на протязі коротких періодів часу; Клас Д - фінансова діяльність свідчить про збитки і очевидно, що ні основна сума позики, ані відсотки за нею не можуть бути сплачені. Таблиця. 1.1 Види кредитів за різними критеріями та ознаками Критерій (ознака) Вид кредиту (позички) 1. Наявність і характер забезпечення Бланковий (незабезпечений) Забезпечений Заставою товарів або цінних паперів (ломбардний) Гарантійним зобовязанням або поручництвом Страхуванням Критерій (ознака) Вид кредиту (позички) 5. Ступінь ризику З найменшим ризиком З підвищеним ризиком Із граничним ризиком Нестандартний Також до уваги береться рівень погашання позичальником кредитної заборгованості: «добре» - якщо заборгованість за позикою та відсотками сплачуют