Механізм визначення величини економічного капіталу з урахуванням узгодження інтересів зацікавлених сторін. Управління економічним капіталом банку на основі моделі, яка ґрунтується на сукупності взаємопов’язаних фінансових та статистичних параметрів.
Аннотация к работе
КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ТОРГОВЕЛЬНО-ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТНауковий керівник доктор економічних наук, професор, Шульга Наталія Петрівна, Київський національний торговельно-економічний університет, завідувач кафедри банківської справи Захист відбудеться «28» жовтня 2010 р. о 14 годині на засіданні спеціалізованої вченої ради К 26.055.03 Київського національного торговельно-економічного університету за адресою: 02156, м. З дисертацією можна ознайомитися у бібліотеці Київського національного торговельно-економічного університету за адресою: 02156, м.Це обумовило посилення нагляду за діяльністю банків, підвищення вимог до їхньої інформаційної прозорості, а також необхідність удосконалення внутрішніх систем і моделей управління ризиками з метою обґрунтування реальної потреби банків у капіталі відповідно до прийнятих ними ризиків. Наприкінці минулого століття потужні транснаціональні банки розпочали застосовувати економічний капітал, який виступає дієвим інструментом ризик-менеджменту. Незважаючи на наявність певних напрацювань у сфері управління економічним капіталом, ще не вирішеними залишається низка важливих науково-практичних проблем: змістовного наповнення понятійного апарату; узгодження інтересів зацікавлених сторін у контексті достатності капіталу банку для покриття властивих йому ризиків; визначення величин економічного капіталу за індивідуальними компонентами, їх агрегації та декомпозиції; побудови структурно-логічної та математичної моделі економічного капіталу, а також конкретизація умов забезпечення її адекватності; розробки комплексу управлінських рішень за результатами моделювання економічного капіталу. Для досягнення мети дисертаційної роботи використано комплекс методів емпіричного та теоретичного дослідження: діалектичний, індукції та дедукції, аналогії, аналізу та синтезу - для дослідження природи економічного капіталу, сутності й особливостей процесу управління економічним капіталом банку; порівняння - при дослідженні різних підходів науковців до тлумачення економічного капіталу, вивченні зарубіжного досвіду впровадження рекомендацій Базельського комітету в банківську систему; вимірювання, конкретно-предметного моделювання - при розрахунку величини економічного капіталу; економіко-математичний - при побудові моделі економічного капіталу, перевірці її адекватності та дослідженні напрямів використання результатів моделювання; економіко-статистичний - при дослідженні стану та тенденцій розвитку вітчизняної банківської системи; системно-структурний - при обґрунтуванні етапів реалізації моделі економічного капіталу банку, процесу його управління. дістали подальший розвиток: § визначення поняття «економічний капітал», який запропоновано розглядати з двох сторін: як величину потреби банку у капіталі та як міру його ризиків; у першому випадку економічний капітал - це капітал банку, необхідний для покриття неочікуваних втрат за всіма ідентифікованими кількісновимірними видами ризиків при обраному довірчому рівні та встановленому часовому горизонті, які узгоджені з цільовим рівнем платоспроможності та кредитним рейтингом банку; у другому випадку економічний капітал є мірою сукупної величини ризиків банку;У першому розділі «Теоретико-методологічні засади управління економічним капіталом банку» розкрито сутність економічного капіталу та його роль в управлінні банком, висвітлено методичні підходи до його розрахунку за індивідуальними компонентами, агрегації та декомпозиції; визначено сутність, мету й етапи управління економічним капіталом банку. На основі узагальнення підходів вітчизняних та зарубіжних дослідників, а також власних напрацювань автора запропоновано економічний капітал розглядати з двох сторін: як величину потреби банку у капіталі та як міру його ризиків. За першого підходу економічний капітал може бути порівняний з регулятивним капіталом за такими запропонованими ознаками: тип регулювання; види ризиків, втрати за якими покриваються капіталом; інформаційна база для оцінки ризиків; цільова спрямованість; групи показників, до розрахунку яких входить капітал банку; напрям регулювання; рівень вигоди для банку. До основних етапів управління економічним капіталом належать: ідентифікація кількісновимірних ризиків та оцінка економічного капіталу банку за індивідуальними компонентами на єдиній зіставній основі; контроль і моніторинг адекватності розрахованої величини економічного капіталу та затвердження результатів проведених оцінок; формування управлінських рішень за підсумками моделювання економічного капіталу.