Типология банковских кредитных рисков и система управления ими - Реферат

1 Сущность и типология кредитного риска банка 1.1 Сущность кредитного риска и его факторы 1.2 Взаимосвязь кредитного и других банковских рисков 2 Система управления банковским кредитным риском на примере АСБ «Беларусбанк» 3 Оптимизация системы управления кредитным риском Заключение Список использованных источников Приложение А Приложение Б Введение Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в системе общественного производства. С помощью банковского кредита осуществляется перераспределение средств между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков. Тема данной работы актуальна для коммерческих банков Республики Беларусь, так как переход Республики Беларусь к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер. К числу таких операций относятся: - предоставленные и полученные кредиты (займы); - размещенные и привлеченные депозиты; - прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа; - уплата кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, не взысканная с принципала; - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг); - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (уступка требования); - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным; - требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов); - требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми; - требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга) [1, с.26]. Кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, которые необходимо учитывать при его оценке и прогнозировании: макроэкономические факторы; факторы, связанные с предприятиями - заемщиками; факторы, связанные с банком. Отсутствуют специализированные организации в области сбора, оценки и поставки информации для потенциальных ее покупателей (в том числе и банков), не развит информационный обмен между банками о финансовом состоянии клиентов, факторах неплатежеспособности, объемах заложенного имуществ; - сокращение реальных доходов и платежеспособного спроса, низкая степень деловой активности. Департаменты (самостоятельные управления) центрального аппарата Банка - кредитный, международных проектов, кредитования населения, ценных бумаг, финансово-экономический, международных и межбанковских расчетов, валютного контроля и регулирования, вкладных и расчетных операций, внутреннего аудита, ревизий, расчетный центр пластиковых карт, организационно-методологический департамент, Казначейство, информационных технологий, юридический, управление по работе с юридическими лицами по направлениям деятельности: - участвуют в разработке общей стратегии управления рисками; - проводят оценку рисков банковских операций; - совершенствуют методы и механизмы управления рисками; - участвуют в разработке автоматизированных форм, улучшающих процессы управления рисками, позволяющих сделать экспертную оценку риска до совершения той или иной банковской операции; - обеспечивают хеджирование рисков с помощью производных финансовых инструментов; - готовят в соответствии со стратегией управления рисками локальные нормативные правовые акты и другие документы; - готовят информацию по вопросам управления рисками для рассмотрении на заседаниях Правления, Кредитного, Финансового комитетов Банка; - информируют руководство о происходящих изменениях на курируемом сегменте банковского рынка и связанного с этим повышением риска для Банка; - проводят мониторинг, оценку и контроль управления рисками; - принимают учас