Теоретическое изучение платежеспособности и ликвидности коммерческих банков, их рисков и методов поддерживания - Курсовая работа

Значение банковской системы для развития экономики трудно переоценить, поскольку коммерческие банки играют важную роль в обеспечении денежного оборота, в перемещении капиталов, в предоставлении возможностей промышленным и другим коммерческим предприятиям для развития, в накоплении сбережений населения с целью процветания экономики. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а акционеры (участники), партнеры, вкладчики и инвесторы должны иметь полную уверенность в надежности любого коммерческого банка. В настоящее время имеется немало публикаций, посвященных теории и практике обеспечения ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, проводятся дискуссии и семинары с участием деловых кругов и представителей властных структур, вносятся различные практические рекомендации по поднятым вопросам. Проблемы ликвидности и платежеспособности нашли отражение в трудах современных специалистов российского банковского дела и представителей отечественной науки. Целью данной работы явилось теоретическое изучение платежеспособности и ликвидности коммерческих банков, их рисков и методов поддерживания, рассмотрение ликвидности и платежеспособности на примере банка ОАО Банк «Петрокоммерц».Ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности, кроме того, платежеспособность зависит от таких факторов как политическая и экономическая ситуация в стране или регионе, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг, надежность клиентов банка и банков-партнеров, уровень менеджмента и диверсификация банковских продуктов и услуг и тому подобных факторов [11]. Для него характерно: определение ликвидности на основе данных об остатках активов и пассивов баланса банка на определенную дату (возможные изменения объема и структуры активов и пассивов в процессе банковской деятельности, т. е. внутри прошедшего периода, во внимание не принимаются); измерение ликвидности, предполагающее оценку только тех активов, которые можно превратить в ликвидные средства, и осуществляемое путем сравнения имеющегося запаса ликвидных активов с потребностью в ликвидных средствах на определенную дату (т. е. не принимаются во внимание ликвидные средства, которые можно получить на денежном рынке в виде притока доходов); оценка ликвидности только по данным баланса, относящимся к прошедшему периоду (хотя важно как раз состояние ликвидности в предстоящем периоде) [13]. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Риск управления ликвидностью имеет ценовую (риск обусловлен ценой, по которой могут быть проданы активы, и ставкой процента, по которой могут быть привлечены пассивы) и количественную составляющие (риск обусловлен расположением в банке активов, которые могут быть проданы, и возможностью на рынке приобрести средства по любой цене) [20]. Ведь, если даже банк в настоящее время в процессе своей деятельности способен выдерживать нормы ликвидности, постепенной снижение ликвидности банка может привести к тому, что в дальнейшем банк может быть не в состоянии поддерживать нормативную ликвидность, следовательно, возникает вероятность потери банком своей надежности [12].Заняв к этому времени свою нишу в третьей сотне коммерческих банков страны, Банк расширяет связи в финансовом мире, вступая в основные банковские союзы, организации и ассоциации. Развивая направления работы с физическими лицами, Банк в 1996 году выходит на рынок пластиковых карт, приступая к эмиссии карт российской системы «Юнион Кард». Вступив в 1997 году в международную платежную систему Visa International в качестве ассоциированного участника, Банк постепенно концентрирует основные усилия по развитию своей карточной программы этой международной платежной системе и со временем становится полноправным участником Visa International. На настоящее время банк ОАО Банк «Петрокоммерц» имеет 18 филиалов и 2 представительства, расположенные в крупных промышленных центрах и регионах Рис. Банк занял 7 место в рейтинге крупнейших инвестиционных банков России за 2005 год, 8 место в Рейтинге андеррайтеров корпоративных облигаций (внутренний рынок), 10-11 место в Рейтинге андеррайтеров муниципальных облигаций (внутренний рынок), по данным Cbonds.Во-первых, банку необходимо оценивать ликвидность баланса путем расчета коэффициентов ликвидности. Таким образом, если фактическое значение основного нормативного коэффициента ликвидности оказывается намного больше, чем установленное минимально допустимое, то деятельность такого банка будет отрицательно оцениваться его пайщиками, с точки зрения неиспользованных возможностей, для получения прибыли. Опыт работы коммерческих банков показывает, что банки получают больше прибыли, когда функционируют на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности, т. е.