Мировая практика гарантирования банковских вкладов. Правовые и экономические основы, эволюция формирования законодательной базы системы страхования вкладов в России. Проблемы развития и функционирования российской системы защиты интересов вкладчиков.
Аннотация к работе
С учетом потребностей экономики, а также процессов интеграции России в мировое экономическое сообщество, с учетом раскрытия российского внутреннего финансового и банковского рынков для внешнего капитала актуален фундаментальный вопрос: намерена ли Россия сохранить и в дальнейшем укрепить национальную банковскую систему, способную в полной мере обеспечивать страну необходимыми финансово-кредитными ресурсами? Чувствительность банков к угрозам неплатежеспособности имеет три основных причины: - банки финансируются преимущественно краткосрочными вкладами, с помощью которых удовлетворяется спрос на кредиты для хозяйственных и финансовых субъектов и населения, таким образом они имеют относительно длинный финансовый рычаг (низкое соотношение собственных фондов и активов) и практически не застрахованы от возможных потерь; в случае резкого оттока вкладов очень низкое соотношение между объемом наличных денег в кассах банка и стоимостью его активов вынуждает банк продавать активы (как правило, продажа производится с дисконтом, что затрудняет покрытие "бреши ликвидности" и, более того, приводит к дополнительным потерям). Продажа активов одним банком абсорбирует резервы других банков (риск распространения кризиса зависит, в частности, от того, сможет ли центральный банк государства сохранить общий уровень резервов); деятельность банков характеризуется наличием между ними связей расчетного или кредитного характера, и при высоком уровне концентрации требований несостоятельность одного банка, особенно сравнительно крупного, подвергает другие банки угрозе неплатежеспособности.Первым государством, создавшим такую систему было США, где в 30-х годах прошлого столетия произошло значительное количество банкротств банков, приведшее к паническому изъятию вкладов из всех банков, включая финансово здоровые. Пятьдесят пять стран-членов МВФ отдали предпочтение имплицитной системе страхования вкладов, 68 стран ввели у себя явную, эксплицитную форму страхования, как правило, с ограниченным страховым возмещением. К недостаткам рассматриваемого типа системы относят следующие: - решение о санации банка может зависеть от доли государственного участия в данном банке, частным проблемным банкам, как правило, не оказывается финансовая помощь; Таким образом, для системы с декларативной гарантией отсутствие специального законодательства, которым регламентируется порядок, формы, размеры возмещения потерь вкладчиков банка заменяется абстрактными обязательствами государства по сохранности вложенных в банки средств. Обычно государство определяет: типы институтов и депозиты, подлежащие страхованию; границы страхования (лимиты страховых взносов выплат); право управления и участия; порядок финансирования; условия неплатежеспособности; порядок и процедуру банкротства банков.ФКСД - федеральное независимое агентство, осуществляющее управление общенациональной системой страхования депозитов населения в банках и ссудосберегательных ассоциациях США. Практически все штаты обусловливают выдачу лицензий банкам их регистрацией в качестве участников системы страхования депозитов. Совет директоров ФКСД рассматривает заявку и предоставленные материалы: досье и документы, характеризующие текущее финансовое положение банка (баланс, счет прибылей и убытков); На основе собранных материалов совет решает, достаточна ли сумма активов банка для выполнения его обязательств перед вкладчиками и другими кредиторами. Особое внимание обращается на уровень собственного капитала банка, курс его акций, результаты кредитно-инвестиционной деятельности, нарушения условий кредита и их невозврата, а также рейтинги банка таких агентств, как Moody’s Investors Servise и Standart and Poor’s.Корпорация страхования депозитов Японии (DICJ) была основана в июле 1971 г. как правительственная организация, управляющая системой страхования депозитов в Японии в соответствии с Законом о страховании депозитов. Первоначально единственно доступным для DICJ инструментом были выплаты вкладчикам по ограниченному кругу страхования (выплаты гарантировались в пределах 1 млн. иен на вкладчика, позже увеличились до 10 млн. иен по депозитам до востребования и срочным депозитам) в случае банкротства кредитного института. Депозиты в суммах, превышающих 10 млн. иен, плюс проценты с этих сумм, а также не подлежащие страхованию депозиты (депозиты в иностранной валюте, свободно обращающиеся депозитные сертификаты, деньги в доверительном управлении без дополнительных гарантий, депозиты на другое лицо, депозиты на фиктивное лицо и т.д.) выплачиваются только из активов обанкротившегося финансового учреждения в процедуре его ликвидации. Закон о страховании вкладов и выплате компенсации инвесторам предусматривает ограниченную защиту собственников ценных бумаг в случае противоправных действий (злоупотреблений) со стороны сотрудников банка; страхование в этом случае распространяется на 90% "обязательств по операциям с ценными бумагами" до суммы в 20 тыс. евро на одного кредитора.
План
Оглавление
Введение
1. Анализ мирового опыта страхования вкладов
1.1 Общая характеристика мировой практики гарантирования банковских вкладов
1.2 Организация системы страхования вкладов в США
1.3 Организация системы страхования вкладов в Японии
1.4 Организация системы страхования вкладов в странах ЕЕС
2. Правовые и экономические основы российской модели страхования вкладов граждан
2.1 Эволюция формирования законодательной базы системы страхования вкладов в России
2.2 Агентство по страхованию вкладов - функции управления системой страхования вкладов
2.3 Роль и задачи Банка России в реализации мер, направленных на стабилизацию национального банковского сектора
2.4 Основные принципы мониторинга финансового состояния российских банков включаемых в ССВ
2.5 Практические аспекты вхождения банков в ССВ
3. Актуальные проблемы развития и функционирования российской модели ССВ
3.1 Результаты функционирования национальной системы страхования вкладов
3.2 Пути оптимизации целостной системы защиты интересов вкладчиков