Страхование финансовых рисков в России - Курсовая работа

Развитие мировых финансовых рынков, характеризующееся усилением процессов глобализации, интернационализации, либерализации, оказывает непосредственное влияние на всех участников мирового экономического пространства, основными членами которого являются крупные финансово-кредитные институты, производственные и торговые корпорации. Число рисков, возникающих в деятельности таких компаний, существенно увеличилось в последние годы. Актуальность темы исследования предопределена также незавершенностью разработки теоретической основы и классификации страхования финансовых рисков и выявления его особенностей в России. Преодоление неразвитости сферы страхования вообще и финансовых рисков в частности превращается в России в проблему общегосударственную. Между тем, рынок страховых услуг может выступать в качестве важного стабилизирующего фактора экономики. В развитие этой цели можно выделить следующий круг задач: - изучить теоретические аспекты страхования финансовых рисков; - провести актуарные расчеты по данным статистики страхования финансовых рисков; - определить возможные перспективы развития некоторых видов страхования финансовых рисков в России и практические мероприятия по их развитию. ГЛАВА 1. Теоретические основы страхования финансовых рисков в России 1.1 Страхование как метод управления финансовыми и предпринимательскими рисками Риски предпринимателя могут быть внешними и внутренними. Риски, не связанные с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контр - агентов, например такие как: стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц - относятся к внешним рискам. Объект данного страхования - имущественные интересы страхователя в виде финансовых рисков, связанные с осуществлением коммерческой деятельности. Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в полном или частичном размере компенсации потери доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями как: 1) Сокращение или остановка объемов производственной деятельности в результате оговоренных причин; 2) Банкротство; 3) Неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контр - агента страхователя являющегося кредитором по сделке; 4) Понесенные страхователем, судебные или какие - либо непредвиденные расходы. Для страхования финансовых рисков в настоящее время имеются все необходимые предпосылки: существуют Закон РФ «Об организации страхового деда в РФ», Гражданский Кодекс РФ (часть вторая) «Страхование предпринимательских рисков», инструкции Росстрахнадзора (ныне Федеральная служба страхового надзора) по механизму его реализации; действует лицензирование страховой деятельности, т. е. страхованием занимаются только компетентные лица; имеется достаточное количество специалистов; выбор условий страхования; совершенствуется комплекс страховых услуг. Финансовая устойчивость необходимая для страховых операций обеспечивается лишь тогда, когда произведен правильный расчет тарифных ставок. Завышение тарифа приводит к перераспределению излишних средств через страховой фонд, к нехватке финансовых ресурсов в страховом фонде, а в следствие, к невыполнению страховщиком своих обязательств перед страхователями. К таким параметрам относятся: - уровень страхового тарифа по сравнению со среднерыночным, - степень охвата риска страхованием (степень страховой защиты), - вероятность наступления неблагоприятного события. Сущность страхования финансовых рисков является защитой имущественных интересов организации при наступлении страхового события (страхового случая) специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, которые формируются ими путем внесения страхователем страховых премий (страховых взносов). Взаимоотношения предприятия со страховой компанией строятся на основе договора страхования. При страховании финансовых рисков в обязательном порядке устанавливается франшиза, размер которой увеличивается с увеличением степени риска и может достигать 30% от страховой суммы.