Коэффициент качества кредитного портфеля - отношение просроченной задолженности по кредитам и схожим операциям к беспроцентному ссудному долгу. Характеристика основных направлений статистического анализа учета доходности облигаций АО "РОСЭКСИМБАНК".
Аннотация к работе
Любая организация, которая заинтересована в получении прибыли всегда сталкивалась с таким определением как «риск». Банковская сфера стала той, в которой риску уделяют особое, пристальное внимание. В виду уникальности каждой организации, кейсы решения данной задачи выводят на различные эффективные только для определенной системы показателей организации кредитные механизмы. Для банковской сферы ключевым аспектом в формировании прибыли является возврат ссуд с процентами. С расширением банка появляются и другие предлагаемые финансовые услуги, но в формировании выручки в подавляющем большинстве остается возврат ссуд с кредитования. Мировые показатели развития экономики явно показали эффективность рыночной экономики в сторону, которой она до сих пор экспансивно движется. Актуальность исследования банковских рисков также обусловлена тем, что банкинг в РФ имеет прямо влияние на экономику страны. Ключевой основой минимизации рисков и учета за рисками в банке является: проверенная на практике кредитная политика, эффективный расчёт резервов для самострахования кредитного портфеля, продуктивный контроль над выданными кредитами, взвешенный по уровню риска. Целью работы является проанализировать банковские риски на основании указаний, методологий и положений Банка России и внутренних методологий банка, а также рассмотреть принимаемые риски на реальном примере государственного АО РОСЭКСИМБАНК. Объектом выпускной квалификационной работы является кредитное учреждение - АО РОСЭКСИМБАНК. Поставленная цель предполагает реализацию следующих задач: - определить особенности минимизации риска кредитного портфеля банка, в соответствии с которыми проанализированы действующие методики оценки и регулирования совокупного кредитного риска банка на уровне Банка России и Базельских соглашений; - изучить особенности минимизации финансовых рисков АО РОСЭКСИМБАНК; - выявить проблемы минимизации рисков, связанные с профессиональной, банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик Основой для получения данных будет публикуемая отчетность АО РОСЭКСИМБАНК на сайте ЦБ РФ. Теоретические основы предпринимательских рисков в банковской деятельности 1.1 Понятие, структура и особенности рисков в Коммерческом банке Риск в своей экономической интерпретации тесно связан с уровнем возможность прибыли при наступлении определённых событий. Эффективное функционирование каждого хозяйствующего субъекта зависит от принятия на себя рационального, наилучшего и регулируемого уровня риска при наличии необходимого объема собственных средств с целью возмещения вероятных издержек. Наиболее элементарным видом классификации банковских рисков является выделение разнообразных групп особенностей, сведенных в таблице, которую имеется возможность модифицировать согласно степени значительности рисков в зависимости от рассматриваемой ситуации, а кроме того расширить новыми составляющими. Таблица 1 - Классификация предпринимательских рисков Признак выделения Классификационные группы По времени ретроспективный риск; текущий риск; перспективный риск По степени (уровню) низкий риск; умеренный риск; полный риск По принадлежности к одной из групп системы отношений в человеческой деятельности экономический риск; политический риск; правовой риск; риск стихийных бедствий По сфере возникновения внешний риск; внутренний риск По степени постоянства действия систематический риск; несистематический риск В зависимости от возможного результата чистый риск; спекулятивный риск По возможности страхования страхуемый риск; не страхуемый риск По степени охвата индивидуальный риск; совокупный риск По характеру банковских операций риск активных операций; риск пассивных операций; риск внебалансовых операций По виду операций кредитный риск; процентный риск; валютный риск; инвестиционный риск; лизинговый риск; факторинговый риск и пр. По виду клиентов банка промышленное предприятие; торговое предприятие; кредитная организация; физические лица и пр. Положение № 283-П устанавливает порядок формирования кредитными организациями резервов на возможные потери и нормы осуществления Банком России надзора за его соблюдением. Обеспечение меньше 60%. По другому критерию классификации выделяется фактическое состояние выданных ссуд по сроку невыплаты: - ссуды, возвращаемые в срок; - ссуды с просроченной задолженностью сроком до 30 дней; - ссуды с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней; - ссуды с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней; - ссуды с просроченной задолженностью свыше 180 дней. Определяется как отношение значения показателя Кра к собственным средствам (капиталу) банка: (4) где Кра - значение показателя в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины. В целях оценки системной устойчивости российского банковского сектора Банк России провел стресс-тест с использованием макромодели на 1 января 2015 г. Расчет проводился по всем действующим б