Международное сотрудничество и опыт зарубежных стран в области противодействия легализации незаконно полученных доходов. Организация работы российской банковской системы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
Аннотация к работе
Глобализация мировой экономики привела к интенсификации трансграничных переливов капитала, массовому внедрению в экономическую жизнь новых финансовых инструментов, применению в банковском бизнесе новых информационных технологий, сокращению вмешательства государства в экономическую жизнь. Снижение традиционной роли правительств в управлении экономикой и появление объективно обусловленных новыми реалиями пробелов в законодательстве активно используется организованными преступными группировками для инвестирования своих доходов в легальные секторы экономики. Размах указанного явления вызывает озабоченность мирового сообщества не только изза уменьшения налоговых поступлений в связи с укрытием части доходов различными организациями и частными лицами, но и изза того, что значительная доля укрытых доходов, по результатам проведенных исследований, являются доходами, полученными от незаконной деятельности (чаще всего, от торговли наркотиками, людьми и пр.) и поступает в распоряжение террористических группировок по всему миру. С развитием экономики совершенствуются не только правовые методы борьбы с экономической преступностью, но и появляются новые методы легализации преступных доходов: применяются все более сложные схемы с участием целой цепочки юридических лиц, созданных, как на территории одного, так и нескольких государств, разрабатываются все новые модели сокрытия доходов с использованием банковских продуктов, все новые виды деятельности вовлекаются в процесс отмывания преступных доходов. Однако после анализа результатов борьбы с отмыванием отдельных государств стало очевидным, что борьба будет более эффективна, если государства объединят свои усилия, и в борьбу с этим получившим такое широкое развитие явлением вступят международные организации, способствующие разработке политики по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.Согласно ст.3 Конвенции, под легализацией ("отмыванием") доходов от преступной деятельности понимаются: · конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия; · сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушений или правонарушения, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях; · участие, соучастие или вступление в преступный сговор с целью совершения любого правонарушения или правонарушений, приведенных выше, покушение на совершение такого правонарушения или правонарушений, а также пособничество, подстрекательство, содействие или консультирование при их совершении". Более широкое понятие термину «отмывание денег» было дано Конвенцией Совета Европы № 141 "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" от 8 ноября 1990 года, которая признала преступлением действия, связанные с «отмыванием» денег, полученных не только от наркобизнеса, но и от других видов преступной деятельности. Согласно Страсбургской конвенции и рекомендаций Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег, подготовленных в 1990 году, отмывание денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином "воспроизведенном" виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств.Анализ результатов борьбы с отмыванием отдельных государств показал, что борьба будет более эффективна, если государства объединят свои усилия, и в борьбу с этим получившим такое широкое развитие явлением вступят международные организации, способствующие разработке политики по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. До недавнего времени Россия входила в число таких стран, но после посещения нашей страны представителями ФАТФ и анализа законодательной базы, а также мер, принимаемых руководством страны для усложнения процесса отмывания денег, на очередном своем заседании ФАТФ приняла решение исключить РФ из «черного» списка, а позднее и принять ее в свои полноправные члены.
План
Содержание
Введение
Глава 1. Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
1.1 Международное сотрудничество в области противодействия легализации незаконно полученных доходов
Глава 2. Опыт зарубежных стран по организации противодействия легализации незаконно полученных доходов
2.1 Особенности законодательства стран ЕС в области борьбы с отмыванием преступных доходов
2.2 Законодательство Франции в области борьбы с легализацией преступных доходов
2.2.1 Порядок осуществление контроля за банками со стороны регулирующих органов
2.2.2 Внутренний контроль в кредитных организациях
Глава 3. Организация работы российской банковской системы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма
3.1 Нормативно-правовое регулирование деятельности банковской системы в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма
3.1.1 Деятельность Банка России
3.1.2 Организация работы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в кредитных организациях
3.2 Соблюдение требований Федерального закона №115-ФЗ и нормативных актов Банка России на примере кредитных организаций А и Б, поднадзорных ГУ Банка России по Приморскому краю
3.3 Предложения по повышению эффективности предпринимаемых банковской системой антилегализационных мер