Сущность, роль, классификация кредитных рисков коммерческого банка. Место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем коммерческого банка. Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности коммерческого банка "БТА-Казань".
Аннотация к работе
В современный период перехода России к полноценной рыночной экономике неизбежно встает вопрос о значительном повышении роли банков и банковского кредитования, как объективной потребности развития экономики, развития всех других сфер жизни общества, обусловленной первостепенным значением денег в рыночном хозяйстве. В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Успешное развитие современной кредитной организации основывается на выборе правильной стратегии, рациональном рыночном позиционировании, построении эффективной системы финансового менеджмента и правильном управлении кредитными рисками. Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в стартовый период может быть принята за основу. Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками, частными рисками и общим риском банка, самым главным условием избежания риска может стать наличие правильно сформированного кредитного портфеля. Проблема управления кредитными рисками в коммерческом банке в настоящее время волнует многих экономистов. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Управление кредитным портфелем делает эффективной работу коммерческого банка в целом и уменьшает риски. Целью дипломного проекта является изучение теоретических основ управления кредитными рисками коммерческого банка, анализ управления кредитным портфелем по материалам «БТА-Казань» и разработка предложений по совершенствованию управления кредитными рисками «БТА-Казань»: Для реализации поставленной цели нами были сформулированы следующие задачи: - раскрыть сущность и виды кредитных рисков коммерческого банка, а также виды кредитных операций банка и их значение; - определить цели и задачи формирования кредитного портфеля коммерческого банка и виды кредитной политики; - обозначить место и роль кредитного риска при управлении кредитным портфелем банка; - провести анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности банка по материалам «БТА-Казань»; - рассмотреть порядок формирования кредитного портфеля «БТА-Казань»; - проанализировать и оценить кредитный риск банка; - провести анализ правовых аспектов управления кредитными рисками «БТА-Казань»; - дать рекомендации по совершенствованию методики формирования и управления кредитными рисками «БТА-Казань»; - выявить направления совершенствования системы риск-менеджмента банка; - оценить экономический эффект от реализации предложений по совершенствованию управления кредитными рисками. При написании работы использовались нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, коммерческого банка «БТА Казань», учебные пособия, монографии таких авторов как О.И. Лаврушин, В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, О.Г. Семенюта, И.Т. Балабанова, Г.И. Кровцовой, Г.Г. Коробовой и других. Предлагаемая дипломная работа - еще один шаг в изучении данной темы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы и приложений. 1. На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем - наиболее рискованной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ссудным операций, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций. Можно сказать, что кредитный риск представляет собой возможность потери всех или части активов в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу является прерогативой процентного риска. На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы: · экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.); · степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей); · кредитоспособность, репутация и типы заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношения с поставщиками и другими кредиторами; · большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, при