Понятие кредитного риска. Зарубежный опыт управления кредитным риском и анализ нормативно-правовой базы, регулирующей кредитный риск. Предложения и рекомендации по совершенствованию управления кредитным риском на примере коммерческого банка ЗАО "ВТБ 24".
Аннотация к работе
«Совершенствование управления кредитным риском на примере ЗАО «ВТБ 24»За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. кредитный риск банк коммерческий Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д. Актуальность данной темы состоит в том, что управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит.Чистые риски, в том числе кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. В соответствии с Положением Банка России[4], под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность понесения кредитной организацией потерь и или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.). К банковскими рисками относятся: Кредитный риск - возникновение у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. К указанным финансовым обязательствам могут относиться обязательства должника по: - полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа; Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц, т.е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.Документ учитывает новые достижения в области измерения и управления кредитными рисками для тех банков, которые двигаются в направлении построения системы внутренних рейтингов (IRB - Internal Rating Based Approach). PD является вероятностью того, что кредит не будет выплачен, то есть, произойдет дефолт. Таким образом, наибольший практический интерес представляют именно кредит-скоринговые модели, в результате использования которых, каждому заемщику присваивается некоторый рейтинг, характеризующий его финансовое состояние и способность погасить свои обязательства перед банком. Низкая диверсификация портфеля и наличие больших связанных групп ведет к значительному увеличению стрессовых потерь и может оказаться критичным для банка. Дефолт конкретного должника является произошедшим в следующих случаях: · Банк считает, что должник не в состоянии полностью погасить свои кредитные обязательства перед банком без принятия банком таких мер, как реализация обеспечения (если такое имеется);2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 14 155 599 21 491 08 37 858 702 7 335 469 51,82 16 367 634 76,16 4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцниваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 53 451 210 52 881 883 26 218 575-569 327-1,07-26 663 308-50,42 6 Чистые влжения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 369 772 897 115 743 121 527 343 142,6-153 994-17,1711 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 12 270 076 0 0-12 270 076-100,0 0 0,00 13 Средства клиентов (некредитных организаций) 501 854 967 710 928 102 999 313 870 209 073 135 41,66 288 385 768 40,56 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 0 0 0,00 0 0,0020 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 476 498 0 0-476 498-100,0 0 0,00 23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 0 4 113 0 4 113 --4 113-100,0 Из полученных данных можем сделать следующий вывод, постоянный рост валюты баланса: на 01.01.12 г. Изменение актива баланса за 2012 год произошло за счет следующих основных изменений по статьям баланса: • прирост денежных средств составил 15 644 083 тыс. руб. В пассиве баланса были зафиксированы основные изменения за анализируемый период: • прирост средств кредитных организаций составил 7 937 822 тыс. руб.
План
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
1.1 Понятие кредитного риска и его структура
1.2 Зарубежный опыт управления кредитным риском
1.3 кредитная политика банка
Глава 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО РИСКА НА ПРИМЕРЕ «ВТБ 24» (ЗАО)
2.1 Характеристика ЗАО «Банк ВТБ 24»
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Банк ВТБ 24»
2.3 Особенности управления кредитным риском на примере ЗАО «Банк ВТБ 24»
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В «ВТБ 24» (ЗАО)
3.1 Проблемы управления кредитным риском в ЗАО «Банк ВТБ 24»
3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском в ЗАО «ВТБ 24»
3.3 Экономическая безопасность ЗАО «Банк ВТБ24» при управлении кредитным риском