Влияние качества привлеченных средств и общего состояния пассивов на итоги деятельности банка и качество размещенных активов. Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк", экономическое обоснование путей совершенствования процесса управления пассивами.
Аннотация к работе
1. Теоретические основы управления пассивами в банке 1.1 Группы пассивов банка 1.2 Взаимосвязь пассивов и активов банка 1.3 Методы управления пассивами банка 2. Анализ управления пассивами в ОАО Альфа-Банк 2.1 Общая экономическая характеристика деятельности банка 2.2 Анализ депозитной политики ОАО Альфа-Банк 2.3 Анализ состояния пассивов ОАО Альфа-Банк 3. Совершенствование управления пассивами в ОАО Альфа-Банк 3.1 Предложения по совершенствованию депозитной политики и повышение эффективности размещения ресурсов ОАО Альфа-Банк Заключение Список литературы Введение Центральное место в современной банковской системе по праву принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, объемы, качество и скорость которого постоянно совершенствуются и возрастают благодаря внедрению и применению современных технологий. Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Поэтому банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов. Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций. Основными способами привлечения ресурсов банками являются: открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков-корреспондентов; привлечение во вклады и депозиты денежных средств физических и юридических лиц; выпуск собственных долговых обязательств; привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от Банка России. Привлекать деньги населения во вклады может только банк, который: имеет такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России; участвует в системе обязательного страхования вкладов и состоит на учете в организации, осуществляющей функции обязательного страхования вкладов, т.е. в Агентстве страхования вкладов; работает уже не менее двух лет, с момента государственной регистрации. Таким образом, коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой стороны - размещают ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи: дать теоретическое обоснование современной банковской системы; изучить теоретические основы привлеченных средств коммерческих банков в РФ; провести анализ финансового состояния ОАО Альфа-Банк; осветить структуру привлеченных средств ОАО Альфа-Банк; выявить пути совершенствования процесса привлечения средств и экономически обосновать их; дать характеристику законодательства РФ в области банковской деятельности. Исследование основано на данных финансовых отчетов ОАО Альфа-Банк за 2009-2011 гг. На основе выше изложенного в данной работе детально изучена тема посвященная проблеме процесса привлечения средств коммерческим банком. Существуют 4 формы пассивных операций коммерческих банков: 1. первичная эмиссия ценных бумаг; 2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 3. кредиты и займы, полученные от других юридических лиц 4. депозитные операции. Акционерный капитал подразделяется на: а) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли; б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резерва на выплату дивидендов, резерва на покрытие непогашенных долгов; в) долгосрочные обязательства банка: долгосрочные векселя, облигации. Как собственные, так и привлеченные ресурсы коммерческого банка отражаются на корреспондентском счете, открываемом в Центральном банке России. Счет по вкладу - единица хранения информации об остатке денежных средств на вкладе, об операциях, проведенных по вкладу вкладчиком. Различная форма изъятия денежных средств со счета по вкладу дает возможность разделить и вклады юридических и вклады физических лиц на: 1) вклады до востребования; 2) срочные вклады. Данный критерий позволяет выделить вклады на контокоррентные счета, сберегательные вклады, вклады с плавающей процентной ставкой и т.д. Вклады до востребования - это средства на счетах коммерческих банков, которые могут быть востребованы клиентом без предварительного уведомления банка. Срочные депозиты - это средства, привлекаемые банками на определенный срок. Банки привлекают на срок и средства юридических, и средства физических лиц. Одна из наиболее важных функций банковского риск-менеджмента - управление активами-пассивами, в наиболее общей форме представляемое как координированное управление банковским бухгалтерским балансом, которое позволяет адекватно реагировать на различные сценарии изменения процентных ставок, ликвидности и погашений. В совре