Ликвидность, платежеспособность коммерческого банка: сущность, функции, значение. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ "ИВАНОВО". Главные характеристики рынка банковских услуг, положение на рынке. Распределение ссудной задолженности.
Аннотация к работе
Глава 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка 1.1 Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка: сущность, функции и значение 1.2 Методы оценки и управления ликвидностью коммерческого банка 1.3 Анализ и оценка современного состояния ликвидности коммерческих банков России Глава 2. Анализ и оценка ликвидности ОАО КБ «ИВАНОВО» 2.1 Краткая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «ИВАНОВО» 2.2 Анализ ликвидности ОАО КБ «ИВАНОВО» 2.3 Совершенствование процесса управления ликвидностью ОАО КБ «ИВАНОВО» Заключение Список использованной литературы Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Введение В соответствии с законодательством РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка. В основе практической деятельности по управлению финансами коммерческого банка находится финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, на результатах которых базируются принимаемые управленческие решения. Одной из важных экономических характеристик банковской деятельности, получаемой в ходе финансового анализа, является ликвидность. Управление банковской ликвидностью является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят такие показатели как доходность, рентабельность и, в целом, общее финансовое состояние коммерческого банка. Цель коммерческого банка определяется с позиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса, направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). В совокупности ликвидность банковского учреждения предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, прочие долговые инструменты. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов. [2] Структура ликвидных активов банка включает, в частности, денежную наличность в кассе банка, драгоценные металлы, остатки средств на корреспондентском счете в Банке России, ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней, другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки. Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности и прибыльности. Органы надзора теперь уделяют внимание не столько соблюдению требований по ликвидности активов, сколько фактическому распределению требований и обязательств банка по срокам погашения и реальности последнего. Качественное управление прибыльностью банка за счет оптимального соотношения привлеченных средств и величины их иммобилизации в высоколиквидные активы. Предельное значение больше или равно 15%; Н3 - норматив текущей ликвидности банка. Коэффициент мгновенной ликвидности является основным при определении ликвидности банка