Характеристика кредитного портфеля коммерческого банка и его видов. Анализ особенностей управления портфелем коммерческого банка с позиций его доходности и риска. Разработка предложений по совершенствованию кредитного портфеля коммерческого банка.
Аннотация к работе
Под кредитным портфелем понимают весь объем ссудной задолженности банку в виде межбанковских кредитов, кредитов клиентам (юридическим и физическим лицам), отраженный на балансовых счетах, включая счета по учету просроченных ссуд и процентов, а под «качеством» кредитного портфеля понимают комплексное понятие, характеризующее эффективность формирования кредитного портфеля коммерческого банка с точки зрения доходности, степени кредитного риска (которая, в свою очередь зависит от финансового положения заемщика, его истории обслуживания долга и других факторов и обеспеченности). От правильного сформированного кредитного портфеля зависит, прежде всего, достаточность средств для поддержания необходимого уровня ликвидности, финансовой устойчивости, надежности банка, что крайне важно в современных рыночных условиях, когда банк должен сформировать свой актив так, чтобы в нужный момент он обладал достаточной суммой платежных средств для погашения обязательств. В современных условиях динамично развиваются банковские услуги, и в частности кредитование. Кредитование клиентов традиционно является одним из основных видов активных операций в банке, вместе с тем наличие жесткой конкуренции в банковском секторе вынуждает кредитные организации вести постоянную борьбу за клиентов, улучшая качество обслуживания, предлагать новые кредитные продукты и услуги, которые обеспечили бы конкурентные преимущества и высокий доход. Банк оказывает услуги корпоративным клиентам (расчетно-кассовое обслуживание и прием депозитов; кредитование и операции с векселями; обслуживание по банковским картам; валютные операции), частным клиентам (кредитование; денежные переводы и платежи; валютно - обменные операции; операции с банковскими картами; привлечение депозитов; услуги депозитария; хранение ценностей) и банкам-партнерам.Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно - главным источником риска при размещении активов. Целью управления кредитным портфелем являются его оптимизация по критериям доходности, ликвидности и риска результате чего достигается эффективность кредитной политики банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, то есть повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым. Ю.С.Масленченков определяет кредитный портфель как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способом защиты от него. По видам валюты, в которой предоставлен кредит Рублевый кредитный портфель Валютный кредитный портфельВторая функция управления кредитным портфелем развернута по отношению к банку: управление кредитным портфелем обеспечивает диверсификацию кредитного риска, позволяющую смягчить его либо снизить. Анализ кредитного портфеля и связанное с ним управление касаются не только портфеля в целом, но и группы тех или иных кредитов, вплоть до отдельно взятой кредитной операции. Управление кредитным портфелем предусматривает определение: · критериев оценки кредитов, составляющих кредитный портфель; Именно поэтому кредитные организации разрабатывают свои методики оценки ссуд, которые включают в себя более десятка позиций (в частности, ссуды оценивают по размеру, сроку и порядку погашения; степени кредитоспособности клиента; характеру взаимоотношений заемщика с банком; степени информированности банка о клиенте и достоверности имеющихся сведений; объему обеспечения возвратности ссуды).[1] коммерческий банк кредитный доходность Поскольку уровень ликвидности банка определяется качеством его активов и, прежде всего, качеством кредитного портфеля, то очень важно, чтобы предоставляемые банком кредиты возвращались в установленные договорами сроки или банк имел бы возможность продать ссуды или их часть, благодаря их качеству и доходности.Активы ПАО «ВТБ 24» № п/п Наименование статьи бух.баланса 01.янв.13 01.янв.14 01.янв.15 Среднее значение 4 Фин.активы, оцениваемые по справедливой ст-ти через прибыль или убыток 30 472 489 18 368 420 1 396 106 16 745 672 6 Чистые вложения в цен.бумаги и др.фин.активы имеющиеся в наличии для продажи 20 819 153 79 532 692 136 827 802 79 059 882 7 Чистые вложения в цен.бум.
План
Содержание
Введение
Глава 1. Основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «ВТБ 24»
1.1 Кредитный портфель коммерческого банка и его виды
1.2 Управление кредитным портфелем коммерческого банка с позиций его доходности и риска
Глава 2. Анализ кредитного портфеля пао «ВТБ 24»
2.1Общая характеристика ПАО «ВТБ 24»
2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО «ВТБ 24»
Глава 3. Предложения по совершенствованию кредитного портфеля коммерческого банка