Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков. Анализ системы управления внешними и внутренними активами АО "KaspiBank". Диверсификация активных операций коммерческого банка. Автоматизация финансовой аналитики активных операций.
Аннотация к работе
1. Теоретические и методологические основы системы управления активами коммерческих банков 1.1 Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков 1.2 Характеристика внутренних и внешних активов 1.3 Система управления активами 2. Анализ системы управления внешними и внутренними активами АО «KaspiBank» 2.1 Финансово-экономическая характеристика АО «Kaspi Bank» 2.2 Анализ формирования активов банка 2.3 Действующая система управления активами 3. Совершенствование системы управления внешними и внутренними активами коммерческого банка 3.1 Диверсификация активных операций банка 3.2 Автоматизация финансовой аналитики активных операций 3.3 Совершенствование системы управления рисками Заключение Список использованной литературы Введение В сфере банковской деятельности особая роль и значение принадлежит формированию активов коммерческого банка, их источников накопления, распределения и использования, которые в свою очередь влияют на уровень банковского портфеля, структуру и качества активов банка. Банковский портфель активов и пассивов влияет на объемы банковской прибыли, проявление различных рисков регулирование их до приемлемого риска. Структура и качество активов баланса в значительной степени определяют ликвидность и платежеспособность банка, а, следовательно, его надежность. От качества банковских активов зависят достаточность капитала и уровень принимаемых кредитных рисков, а от согласованности активов и пассивов по объемам и срокам - уровень принимаемых валютного и процентного рисков. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструмент для защиты депозитов и займов от воздействия колебаний циклов деловой активности и сезонных колебаний, а также средства для формирования портфелей активов, способствующих реализации целей банка. Если заемщики не платят проценты по своим займом, то чистая прибыль банка будет уменьшена. В свою очередь, низкие доходы (чистая прибыль) может стать причиной недостатка ликвидности. При недостаточном поступлении наличности банк должен увеличивать свои обязательства просто для того, чтобы оплатить административные расходы и проценты по своим имеющимся займам. Если предполагается, что заемщики не оплатят основные суммы своих долгов, активы требуют свою ценность, и капитал уменьшается. Управление активами АО «KaspiBank» - это пути, направления и порядок размещения собственных и привлеченных средств, то есть это распределение на наличные деньги, инвестиции, ссуды и другие активы. Особое внимание при размещении средств уделяется ссудным операцииям и инвестициям в ценные бумаги. Значительная часть привлеченных банком средств подлежит оплате по требованию или с очень коротким сроком уведомления. Поэтому условиями разумного управления банком является обеспечение способности удовлетворять требования вкладчиков и наличие денежных средств, достаточных для удовлетворения потребностей в кредите клиентов банка. Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи: - исследовать теоретические основы активных операций; - выбрать научно - методологические основы коммерческого банка; - определить сущность активов и пассивов коммерческого банка; - выяснить структуру активов и пассивов банка АО «KaspiBank»; - выявить основные проблемы совершенствования управления активами в коммерческом банке. Объектом исследования являются банковская система Республики Казахстан, в том числе АО «KaspiBank». Теоретические и методологические основы системы управления активами коммерческих банков 1.1 Экономические основы и роль активных операций в деятельности банков Активные операции банков - операции, с помощью которых банки размещают имеющиеся у них в распоряжении ресурсы для получения дохода и поддержания своей ликвидности, а вследствие, и обеспечения финансовой устойчивости. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с незначительной задержкой и минимальным риском потерь можно превратить в наличные средства. Первая основная составляющая активов банка - «Наличные деньги и приравненные к ним средства». Статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства» объемлет средства на счетах в Нац. банке и в других коммерческих банках, монеты и банкноты, а также платёжные документы в процессе инкассирования. Помещая средства в различные рода кредитные операции, руководство банка полагает первоочередной цели получение высокого дохода при одновременном удовлетворении потребностей клиентов в кредите. Простейшими с точки зрения применения является метод, это метод общего фонда средств. Наиболее полезным средством в достижении цели получения максимального дохода является сопоставление предельных издержек привлечения средств со предельно возможными доходами от активных операций.[29] Остановимся более подробно на методе общего фонда средств. В модели общего фонда средств, для осуществления определённой активной операции не имеет ни какого значения, откуда поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных целей. Банку, у которого сумма Вкладов и спрос на кре