История вопроса, риски и факторы несбалансированной ликвидности, организация структуры управляющих подразделений банка. Реакция банков на нововведения Базельского комитета в управление несбалансированной ликвидностью. Теории управления ликвидностью.
Аннотация к работе
Безусловно, актуальной в настоящее время остается тема управления несбалансированной ликвидностью, как с использованием индивидуального подхода к кредитным организациям, так и с использованием подхода всестороннего масштаба кредитно-финансовой системы. Далее в работе будут подробнее рассмотрены последние документы, выпущенные этими организациями. ликвидность управляющий банк Для осуществления непрерывной операционной деятельности, основа которой представляет собой привлечение и размещение денежных средств на определенный период под определенную стоимость, банк нуждается в ликвидных средствах, то есть активах, подразумевающих возможность быть легко и быстро превращенными в наличные деньги с невысоким риском потерь или вообще без него. Поставленная цель исследования звучит следующим образом: сформулировать методологию принятия решений по управлению несбалансированной ликвидностью коммерческого банка. Банкам целесообразно формировать отделы и управления по регулированию и отслеживанию несбалансированной ликвидности и настраивать взаимодействие между ними, потому что отсутствие такой деятельности влечет к потенциальным убыткам и недополученной прибыли.В инструкции Центрального Банка следующие показатели относятся к нормативам ликвидности [3]: Норматив мгновенной ликвидности Банка (Н2?15%) является показателем риска потери банком ликвидности в течение одного дня и определяет минимальное соотношение суммы высоколиквидных активов банка с суммой обязательств банка по счетам до востребования, плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Норматив текущей ликвидности банка (Н3?50%) является показателем риска недостатка ликвидности в течение 30 календарных дней, ближайших к дате расчета норматива, и определяет минимальное соотношение суммы ликвидных активов банка с суммой обязательств банка по счетам со срокомисполнения обязательств «до востребования» и «до месяца», плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), имеющих характеристики срочности исполнения обязательств «до востребования» и в ближайшие «30 календарных дней». Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4?120)является показателемпоявления риска недостаточной ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимальноесоотношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения «больше года», к капиталу банка и обязательствам со сроком до погашения «больше года», плюс минимальный совокупный остаток средств по счетам со сроком «до года» и счетам «до востребования» физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Если банк имеет просроченные обязательства, то при расчете показателей и коэффициентов, характеризующих несбалансированную ликвидность банка, данная величина должна учитывается в обязательствах до востребованияв полном объеме.Когда рассчитывается избыток (дефицит) ликвидности по срокам погашения необходимо анализировать требования и обязательства, которые повлияли на образование избытка (дефицита) ликвидности, и по возможности реструктурировать эти требования и обязательства, чтобы максимизировать финансовый результат и исключить потери ликвидности изза разрыва в сроках погашения требований или обязательств.Так же необходимо использовать принцип консервативности при оценке сроков погашения требований и обязательств. Еслиотсутствуют четко определенные сроки погашения требований или обязательств (например, при наличии опциона на досрочное изъятие средств в договоре о привлечении и т.д.), то банк присваивает сумме таких требований значение атрибута срочности "без срока", сумме обязательств - значение "до востребования".Когда активам и пассивам присваивается признак срочностидолжен соблюдаться принцип осторожности, т.е. активы имеющие сомнительный характерне включаются в оценку поступления денежных средств, а обязательства, по которым наступил срок возврата отражаются со срочностью "до востребования".Управление несбалансированной ликвидностью коммерческого банка должно в себя включать: 1) Создание системы управления ликвидностью банка Информационная система контроля состояния ликвидности является частью информационной системы по управлению деятельностью банка, служит для сбора и анализа информации о состоянии ликвидности в банке и обеспечивает предоставление точных и своевременных данных о величине требований и обязательств. После того как определены задачи, сформулированы основные аспекты деятельности по управлению несбалансированной ликвидностью банка и дано определение информационной системе контроля за ликвидностью,необходимо перечислить органы управления, которые осуществляют и регулируют этот процесс.
План
Оглавление
Оглавление
Введение
Глава 1. Теоретические подходы к управлению несбалансированной ликвидностью
История вопроса, риски и факторы несбалансированной ликвидности
Теории управления ликвидностью
Глава 2. Организация управления несбалансированной ликвидностью коммерческого банка.
Организация структуры управляющих подразделений банка
Реакция банков на нововведения Базельского комитета в управление несбалансированной ликвидностью
Выделение банков с несбалансированной ликвидностью и их анализ
Глава 3. Совершенствование управления несбалансированной ликвидностью в коммерческом банке.
Проверка гипотезы о совершенствовании управления несбалансированной ликвидностью коммерческого банка.
Совершенствование организации управления несбалансированной ликвидностью в банке Взаимодействие