Кредитный риск как основной риск банковской деятельности. Его оценка - основное звено данной системы управления. Регулирование банковских кредитных рисков со стороны Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору. Анализ кредитного портфеля.
Аннотация к работе
Успешная деятельность банка невозможна без эффективной системы управления рисками, обеспечивающей их анализ, оценку, учет и контроль. В связи с тем, что значительную долю активов банковского сектора (около 68%) занимают кредитные вложения, кредитному риску уделяется пристальное внимание не только в экономической литературе, но и в практической деятельности. В связи с чем, происходит наращивание кредитных вложений банковской системы, что в свою очередь повышает риск невозврата средств, т.е кредитный риск. Проводимые оценки финансовой устойчивости российского банковского сектора демонстрируют, что основным источником потенциальных потерь капитала является именно кредитный риск. В связи с чем, наиболее актуально встает вопрос о методиках оценки кредитного риска их анализа и выявления слабых мест.Вместе с тем, проводимые банковские операции всегда связаны с риском, поскольку воздействие как внешних (главным образом экономических условий), так и внутренних факторов (включая принятие ошибочных управленческих решений и проведение рискованных операций) может стать причиной возникновения у банка серьезных трудностей. Следует отметить, что риск - сложное понятие, и в широком смысле под риском можно назвать вероятность появления обстоятельств, выражающих неуверенность или невозможность получения ожидаемых результатов от реализации поставленной цели, нанесение материального ущерба и иных потерь. В банковском деле риск выражает вероятность того, что произойдут нежелательные изменения внешних и внутренних факторов либо событий, которые неблагоприятно скажутся на прибыли или капитале банка, т.е. будет существовать возможность нарушения ликвидности (или) финансовых потерь. Ссудная задолженность банковского сектора с 1 января 2003 года увеличилась в 3,1 раза и на 1 марта 2006 года составила 6636,9 млрд.руб.(диаграмма1.1)[7] В связи с этим особенно остро встает вопрос об исследовании процесса кредитования и что с ним на прямую связано кредитного риска. Одни авторы включают в понятие «кредитный риск» опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.Поэтому управление рисками приобретает все большее значение и становится одним из важнейших условий обеспечения экономической безопасности кредитных организаций. Управление кредитным риском целесообразно определить как осознанную деятельность по преодолению противоречий в движении кредита, как деятельность, направленную на обеспечение эффективного функционирования кредита, на реализацию свойств кредита. Под управлением кредитным риском в наиболее общем смысле понимается самостоятельный вид профессиональной деятельности, направленный на предотвращение реализации кредитного риска или устранение его последствий посредством рационального использования материальных и трудовых банковских ресурсов. Также можно сказать, что управление кредитным риском представляет собой систему воздействия на социально-экономические взаимоотношения, возникающие в процессе этого управления. Управление рисками может быть направлено как на предотвращение возникновения кредитных рисков, так и на преодоление негативных последствий кредитных рисков для рентабельности и ликвидности банка.Но для банка также важна оценка совокупного кредитного риска по отдельной сделке или отдельному конкретному заемщику, так как она позволяет исключить высокорискованных заемщиков, управлять структурой кредитного портфеля, оценивая его качество с точки зрения уровня риска. Совокупная оценка кредитного риска принимается банком также во внимание при разработке шкалы процентных ставок, выборе метода кредитования (сумма, срок, порядок выдачи и погашения), разработке условий. Оценка кредитного риска банка предполагает, с одной стороны, анализ динамики роста кредитных вложений коммерческого банка, а с другой - их качественный анализ, который основан на детальном рассмотрении каждого кредитного договора, объекта кредитования, сроков, сумм, возможных рисков по отдельным ссудам, обеспечения кредита, кредитного договора, анализе ликвидности, надежности кредитных активов банка. Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории (в том числе потребительских, ипотечных и др.), банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям.Сам же факт наличия кредитного риска требует возмещения реальных финансовых потерь банка, которое осуществляется за счет резервов на возможные потери по ссудам.
План
Оглавление
Введение
1. Кредитный риск как основной риск банковской деятельности
1.1 Понятие и сущность кредитного риска
1.2 Система управления кредитным риском
2. Система оценки кредитного риска
2.1 Оценка кредитного риска как основное звено системы управления кредитным риском
2.1.1 Оценка кредитоспособности заемщика как один из элементов оценки кредитного риска
2.1.2 Регулирование банковских кредитных рисков со стороны Банка России и Базельского комитета по банковскому надзору
2.1.3 Мировой опыт и практика оценки кредитного риска
2.2 Основные проблемы оценки кредитного риска
2.3 Становление сети кредитных бюро
3. Практический опыт управления кредитным риском и его оценки на примере кредитной организации
3.1 Система управления кредитным риском в банке ОАО «Банк»