Теоретические аспекты депозитной деятельности коммерческого банка. Современное состояние системы страхования вкладов в Российской Федерации и зарубежный опыт. Анализ депозитной деятельности и депозитного портфеля физических лиц в ОАО "Сбербанк России.
Аннотация к работе
2.2 Анализ депозитного портфеля физических лиц КБдепозитный коммерческий банк вкладМасштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов. Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты, и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала. депозиты с твердым сроком (назначается фиксированный срок, по истечении которого депозиты превращаются во вклады до востребования); "Депозит" (в переводе с латинского) - вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" или договором с клиентом. Положением Центрального банка Российской Федерации (Банка России) о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. В июне 2009 года Базельский комитет по банковскому надзору и Международная ассоциация страховщиков депозитов утвердили набор "Основополагающих принципов для эффективных систем страхования депозитов", определяющий минимальный набор требований, которым должны соответствовать национальные системы страхования депозитов.Сбербанк России предлагает своим клиентам следующие услуги: размещение денежных средств во вклады; Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России. Отделение банка гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов. Условия этого вклада следующие: срок хранения не ограничен, минимальная сумма первоначального взноса составляет 10 рублей, годовая процентная ставка по вкладу - 0,1 %, начисление процентов ежеквартально. Вкладчик может в любое время пополнить вклад, получить часть или весь вклад, а также произвести безналичные расчеты за счет суммы вклада.Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическим лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования. Как планировалось оставить три депозитных продукта с различными ставками в зависимости от сроков и суммы вкладов, а также целевые депозиты для определенных категорий потребителей, например пенсионеров и молодежи. Конкурировать с другими банками посредством изменения ставок по всей линейки вкладов Сбербанк не планирует. Повышение затронет ставки по вкладам на сумму свыше 700 тысяч рублей (максимальный размер страхового возмещения вкладчикам от государства в случае отзыва у банка лицензии). Учитывая, что депозиты свыше 700 тысяч рублей не покрываются страховкой государства, вкладчики при выборе банка для размещения крупных сумм в первую очередь ориентируются на его надежность и Сбербанк здесь имеет неоспоримые преимущества.Рисунок 4 - Динамика вкладов физических и юридических лиц
IMG_6118954f-37da-4d40-b43c-49d0be82e7f7Рисунок 3 - Депозитный портфель по вкладам физическ
План
Содержание
Введение
1. Теоретические аспекты депозитной деятельности коммерческого банка
1.1 Понятие, сущность и характеристика депозитов
1.2 Депозитная политика коммерческих банков
1.3 Современное состояние системы страхования вкладов в Российской Федерации и зарубежный опыт
2. Анализ депозитной деятельности ОАО "Сбербанк России
Введение
Масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организацией которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.
Целью дипломной работы является исследование депозитов физических лиц как источника ресурсов банка для разработки рекомендаций по совершенствованию депозитной деятельности банка. Исходя из данной целевой установки, поставлены следующие задачи: - изучить понятие, сущность и характеристику депозитов;
- рассмотреть современное состояние системы страхования вкладов в РФ и за рубежом;
- осуществить анализ депозитной деятельности на примере Центрального отделения "Х" Сибирского Банка Сбербанка России;
- дать оценку эффективности использования депозитов физических лиц.
Предметом исследования являются теоретические и практические аспекты депозитных операций физических лиц.
Объектом исследования выступает деятельность коммерческого банка отделение Сбербанка России.
Вывод
По итогам проведенного в бакалаврской работе исследования можно сделать следующие обобщающие выводы.
Депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическим лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.
С целью совершенствования депозитной политики Сибирского Банка Сбербанка России необходима работа по оптимизации своей депозитной линейки. Результативным может оказаться привлечение крупных вкладчиков и повышения количества депозитов на длительный срок. В настоящее время, средний срок привлечения депозитов 1 - 1,5 года.
Сбербанк активно работает над этой проблемой. Как планировалось оставить три депозитных продукта с различными ставками в зависимости от сроков и суммы вкладов, а также целевые депозиты для определенных категорий потребителей, например пенсионеров и молодежи. Сейчас у Сбербанка более десяти видов вкладов. Цель оптимизации депозитной линейки - сделать ее более понятной для клиентов.
Конкурировать с другими банками посредством изменения ставок по всей линейки вкладов Сбербанк не планирует. Свои условия по расширению клиентской базы крупнейший банк страны сосредоточит в узком сегменте состоятельных вкладчиков. Повышение затронет ставки по вкладам на сумму свыше 700 тысяч рублей (максимальный размер страхового возмещения вкладчикам от государства в случае отзыва у банка лицензии). Для банка эта категория вкладчиков является предпочтительной.
Выбор сбербанка именно в пользу крупных вкладчиков вполне объясним, отмечают эксперты. Учитывая, что депозиты свыше 700 тысяч рублей не покрываются страховкой государства, вкладчики при выборе банка для размещения крупных сумм в первую очередь ориентируются на его надежность и Сбербанк здесь имеет неоспоримые преимущества. Более выгодные условия имеет смысл предлагать там, где у банка есть неоспоримые преимущества - "Сбербанк" - это госбанк, а государство воспринимается как гарантия надежности.
Предлагая более привлекательные условия по крупным вкладам, Сбербанк получит возможность экономии на операционных издержках, считают участники рынка. Учитывая, что издержки на открытие крупного и мелкого вклада одинаковы, крупные вклады привлекать выгоднее с точки зрения себестоимости обслуживания.
В перспективе Банк планирует: - продолжить работу с зарплатными и кредитными картами, выгодно для Банка, процент зачисления по ней меньше, а операций совершается больше. К тому же, карты являются дополнительными источниками привлечения финансовых ресурсов;
- интенсивное развитие всех каналов продаж и обслуживания ("Сбербанк всегда рядом") - формирование полнофункциональной многоканальной системы обслуживания клиентов и изменение структуры транзакций за счет перевода большей части операций в автоматизированные каналы продаж обслуживания;
- построение систематического навыка продаж во всех каналах Банка и формирование "промышленных" навыков управления взаимоотношениями с клиентами и прекрасных продаж в рамках адресных компаний. Реализация этих продаж будет идти поэтапно и в результате Сбербанк получит возможность создавать персонализированные предложения для каждого клиента через множество каналов и одновременно управлять тысячами маркетинговых компаний, ориентированных на макросегменты клиентов.
- во взаимосвязи с изменениями в области продуктов, каналов и качества обслуживания Банк планирует развивать и укреплять бренд, осуществив переход от существующего "инертного" доверия ("Банк не обанкротится") к концепции "позитивного доверия" ("Банк финансово устойчив, удобен, в нем не обманут, в нем справедливые условия, в нем хорошо обслужат, он поможет принять сложное финансовое решение исходя из интересов клиента"). Параллельно Банк рассмотрел вопросы обновления логотипа, визуализации бренда и внешнего вида точек продаж.
Важным условием успешного и эффективного внедрения розничной стратегии является проведение соответствующих изменений в системе управления рисками, прежде всего кредитными и операционными.
Список литературы
Вклады населения останутся базовым источником ресурсной базы Банка, формирующим основу для развития операций долгосрочного кредитования. Привлеченные средства будут сбалансированы по источникам привлечения (средства населения, корпоративных клиентов и средства, привлеченные с российского и международных рынков).
Сохранение сбалансированной структуры привлеченных средств позволит Сбербанку эффективно удовлетворять повышенный спрос клиентов на долгосрочные кредиты, избегать неоправданных потерь, связанных с процентным риском ликвидности.
Банк также будет использовать новые подходы к управлению портфелями, включая возможность секьюритизации активов и увеличение в портфеле доли инструментов, котируемых на рынке.
Проведенный в работе структурный анализ депозитных операций, проводимых в Новосибирском отделении "Х" ОАО "Сибирский Банк России" показал, что: - Средства клиентов, привлеченные в депозиты, составляют основу ресурсного потенциала банка. Объем и структура депозитной базы в значительной степени определяют характер активных операций кредитного учреждения, его возможности в сфере кредитования и роль в экономике. И лишь адекватная депозитная политика, учитывающая многочисленные факторы, которые влияют на характер депозитных операций, позволит обеспечить мобилизацию соответствующих ресурсов для последующего кредитования экономики и участия в инвестиционном процессе.
- При привлечении средств в депозиты также необходимо учитывать особенности и различия депозитов юридических и физических лиц. Так, для юридических лиц важными будут льготные тарифы на обслуживание, круглосуточная работа в системе "Клиент - банк", а для физического лица - достаточно высокие процентные ставки и привлекательные условия по вкладам.
- Самым перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешней момент является самое широкое использование банковских пластиковых карточек, так как денежные средства, которые "оседают" на карточных счетах являются дешевой ресурсной базой.
Для укрепления и расширения ресурсной базы Банка целесообразно привлечение депозитов на более длительный срок, а так же, привлечение крупных клиентов с высокой долей вкладов.
Помимо этого, в целях совершенствования депозитных операций, необходимо повышение качества самой депозитной линейки и качества работы филиала с клиентами в целом.
Для этого банком разработана и введена в реализацию "Стратегия развития до 2015года".
Список использованных источников
1. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 №395 - 1 "О банках и банковской деятельности" (ред. 11.07.2011) - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 10.05.2014).
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (ред. от 07.02.2011) - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 10.05.2014).
3. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банка" (ред. 08.11.2010) - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 15.05.2014).
4. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004г. №254-П (ред. от 04.12.2009 с изм. от - 3.06.2010) - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 12.05.2014).
5. Положение ЦБ РФ от 07.08.2009 г. №342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 12.05.2014).
6. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонтова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф. О.Н.Лаврушина. - 9-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011. -708 с.
7. Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности "Финансы и кредит" / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 687 с.
8. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: Учебник /С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М.: КНОРУС, 2009. - 656 с.
9. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Кол. авторов; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.
10. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009. - 609 с.
11. Антонов К.А. Дистанционное банковское обслуживание в Российской Федерации: состояние и тенденции / К.А. Антонов // Финансы и кредит. - 2011. - №17. - С. 44 - 48.
12. Бикмаев Ш.Р. Развитие рынка платежных карт в современных условиях / Ш.Р. Бикмаев // Финансы и кредит. - 2011. - №41. - С. 65 - 71.
13. Васильева А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского кредитования в России в современных условиях / А.С. Васильева, П.А. Васильев //Финансы и кредит. - 2011. - №38. - С. 27 - 38.
14. Васильева А.С., Никулина И.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях / А.С. Васильева, И.В. Никулина //Финансы и кредит. - 2011. - №40. - С. 43 - 52.
15. Винокуров Е.А. Анализ рисков розничного бизнеса коммерческого банка / Е.А. Винокуров // Финансы и кредит. - 2011. - №7. - С. 22 - 26.
16. Грачев И.Д., Берестнев Д.А. Повышение доходности банковского потрферя кредитов с помощью метода скоринга / И.Д. Грачев, Д.А. Берестнев // Финансы и кредит. - 2011. - №10. - С. 27 - 30.
17. Мирошниченко О.С. Кредитный риск и собственный капитал банка / О.С. Мирошниченко // Финансы и кредит. - 2011. - №1. - С. 21 - 31.
18. Буторин А.Е. Банковские карты: проблемы правового регулирования [Электронный ресурс] / А.В. Пухов - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 15.05.2014).
19. Гамзунов А. Рынок банковских услуг: конкуренция по качеству [Электронный ресурс] /А. Гамзунов - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 12.05.2014).
20. Ефимов А.М. Современные методы оценки кредитоспособности физическиз лиц [Электронный ресурс] / А.М. Ефимов - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 17.05.2014).
21. Литвиненко А., Герасименко Н. Дистанционное банковское обслуживание [Электронный ресурс] / А. Литвиненко, Н. Герасименко - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 16.05.2014).
22. Пухов А.В. Операционная работа с вкладами физических лиц [Электронный ресурс] / А. В. Пухов - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 14.05.2014).
23. Пухов А.В. Основные виды и характеристики банковских вкладов [Электронный ресурс] / А.В. Пухов - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 20.05.2014).
24. Романова К.А. Платежные средства. Банковские карты [Электронный ресурс] / К.А. Романова - Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс" (дата обращения: 12.05.2014).
25. Сайт Центрального Банка Российской Федерации www.cbr.ru
28. http://wciom.ru/6. Шевченко Е.А. Формирование конкурентных преимуществ в коммерческих банках/ Е.А. Шевченко// Банковское дело. 2009. №1. С.69 - 70.
29. Шевчук Д. Отдельные вопросы страхования банковских вкладов / Д. Шевчук // Финансовая газета. - 2008. - 12 марта. - С. 7.
30. Шумский Д.И. Перспективы развития системы страхования вкладов / Д.И. Шумский // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2007 г. - № 2. - С. 41 - 48.
31. Юров А. В. Пути развития наличного денежного обращения в Российской Федерации25. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / А.М. Тавасиев, В.П. Бычков, В.А. Москвин. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 304 с.
32. Тавасиев А.М. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: учебник / А.М. Тавасиев, А.А. Арсланбеков-Федоров, В.П. Бычков. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 416 с.
33. Турбанов А. Коллапса не будет/ А. Турбанов// Банки и деловой мир. 2008. N12. С. 15 - 21
37. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года // Internet resources:http://www.TBN.konsber.ru 38. Матовников М. Ю. Прыжки ниже головы // Эксперт. - 2001. - №24. - С. 69
39. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // Internet resource: http://www.atrus.120nt.ru