Сущность и виды банковских рисков, нормативный подход к их определению и группировке. Анализ рискообразующих факторов. Методика расчета величины собственных средств банка. Направления развития и совершенствования банковского регулирования и надзора.
Аннотация к работе
Санкт-Петербургский государственный университет Кафедра теории кредита и финансового менеджмента ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА по направлению «Экономика»В настоящее время Россия пребывает в состоянии тяжелого экономического кризиса. Сначала она перешла в фазу стагнации, а в прошлом году к глубокой рецессии с одновременным увеличением инфляционного роста в 3 раза и снижением покупательной способности рубля вдвое. Нарастание финансовой нестабильности России вызывает необходимость решать структурные проблемы, свойственные для банковской отрасли, определять эффективные инструменты обеспечения финансовой устойчивости и совершенствовать регулирования рисков банковского сектора. Однако в условиях постоянного изменения ситуации на банковском рынке и в экономике России в целом требуется непрерывный мониторинг и анализ их состояния, приспособления регулятивных и надзорных мер, внедрения нормативных нововведений, поэтому тема данного исследования представляется крайне актуальной. Цель исследования заключается в систематизации и обобщении теоретических положений и практического опыта регулирования банковских рисков, а также разработке рекомендаций, направленных на улучшение управления рисками российского банковского сектора в ближайшей перспективе.Банковская деятельность, как любая коммерческая, подвержена риску, иначе говоря, существует вероятность неопределенности результата банковских операций или, согласно другому определению, вероятность негативных отклонений от поставленной цели. Подобное толкование смещает акцент с неопределенности результатов и опасности потерь на возможность управления такими рисками: предотвращения отрицательных результатов и предвосхищения нежелательных последствий. Приверженцами видового подхода являются Грюнинг Х., Брайович Б. С., которые делят все банковские риски на группы финансовых, операционных, деловых и чрезвычайных рисков в зависимости от сферы, где в результате реализации этих рисков кредитные организации понесут убытки (рис.1). В зависимости от характера банковского продукта, услуги или операции выделяют риск по забалансовым операциям, кредитный, расчетный, валютный, операционный риски; от степени обеспечения устойчивого развития банка - риск несбалансированной ликвидности, процентный риск, риск потери доходности, потери конкурентоспособности, риски капитальной базы. Третью формулировку понятия кредитного риска можно найти в указании Банка России 3624-У: «риск, возникающий в связи с вероятностью невыполнения обязательств по договору должником или контрагентом перед банком».Регулирование банковских рисков и надзор за деятельностью банков в России осуществляет Центральный банк, который в целях поддержания стабильности банковской системы и защиты прав вкладчиков и заимодавцев наделен полномочиями устанавливать требования к деятельности коммерческих банков. В рамках вышеуказанной инструкции достаточность капитала кредитной организации определяется на основе 3 показателей - нормативов достаточности базового капитала (Н1.1), основного капитала (Н1.2), собственных средств (Н1.0), которые рассчитываются как отношение величины соответствующего капитала к активам банка, взвешенных по кредитному, рыночному и операционному рискам. Расчет величины разных видов капитала делают исходя из положения Банка России от 28.12.2012 №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» (табл. Если заемщик - физическое лицо, то его финансовое положение не может быть признано хорошим в том случае, когда есть данные о потере либо о значительном сокращении доходов или имущества, за счет которых планировалось погашение задолженности (увольнение с работы, приговор суда к лишению свободы, отзыв лицензии у банка, где гражданин был вкладчиком). Риск ликвидности устанавливается в соответствии с Письмом Банка России от 29.06.2011 №96-Т «О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала» и Письмом Банка России от 27.07.2000 №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».Так, на 1 января 2016 года в Российской Федерации насчитывалось 733 действующих кредитных организации (в том числе 681 банк), что на 12% меньше по сравнению с 1 января 2015 года, а количество отозванных Банком России лицензий увеличилось до 288. Кредиты нефинансовым организациям также сосредоточены в основном в топ-50 - 90,7% всех кредитов (из них 61% выдан пятью крупнейшими банками). 83,7% кредитов и 85,6% депозитов физических лиц числятся на балансе этих 50 кредитных организаций, включая 54,8% кредитов и 58,6% депозитов первой пятерки банков. Также в 2015 году был утвержден перечень системно значимых банков, в состав которых вошли 10 кредитных организаций, а именно АО «ЮНИКРЕДИТ Банк», АО «Газпромбанк», ПАО «Банк ВТБ», АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Сбербанк», ПАО «Банк «ФК Открытие», ПАО «РОСБАНК», ПАО «Промсвязьбанк», АО «Райффайзенбанк», АО «Россельхозбанк».
План
Содержание
Введение
Глава 1. Риски банковского сектора и их регулирование
1.1 Риски банковского сектора: сущность, виды и факторы
1.2 Теоретические основы регулирования банковских рисков
Глава 2. Анализ современной ситуации в банковском секторе России
2.1 Анализ рисков банковского сектора России
2.2 Направления развития и совершенствования банковского регулирования