Данные о наличии телефонных аппаратов, таксофонов по группам потребителей. Доходы от основной деятельности. Оплата труда персонала. Затраты на производствоуслуг связи. Прибыль и рентабельность, показатели эффективности производства и инвестиций.
Аннотация к работе
Бизнес-план - это документ, представляющий собой результат комплексного исследования основных сторон деятельности предприятия, описание функционирования создаваемой или реконструируемой фирмы, рабочий инструмент предпринимателя для организации своей работы. Неоценимую помощь здесь оказывает планирование, позволяющее проанализировать весь комплекс будущих операций бизнеса. Бизнес-планирование в организации, как постоянный процесс, становится актуальной задачей. Оно помогает предприятиям ясно представить потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитывать эффективность использования ресурсов в процессе работы. Применение методов бизнес-планирования, охватывающее весь спектр компонентов менеджмента (маркетинг и бизнес-планирование, структуры, организация и логистика, экономика, учет, финансы, персонал), упорядочивает и систематизирует весь бизнес, регулирует содержание и прогнозирует результаты бизнеса в зависимости от возможностей внешней и потенциала внутренней среды фирмы.Телефонную плотность в текущем и плановом периоде на сто жителей, можно определить по формуле 1.1 где NIKГ, - общее количество телефонных аппаратов на конец текущего (планового) периода, тыс. аппаратов; Прирост телефонных аппаратов в плановом году определяется как разность между количеством телефонных аппаратов на конец планового года и количеством телефонных аппаратов на конец текущего года: ?N= Nкг пл. Распределение прироста телефонной емкости в прогнозируемом периоде по кварталам производится в следующем соотношении: 1 квартал - 50%, 2 квартал - 30%, 3 квартал - 15% и 4 квартал - 5%. Затем на основании данных о приросте телефонных аппаратов по кварталам в прогнозируемом периоде и удельным капитальным затратам на ввод одного порта (номера) определяется общая сумма инвестиций на развитие сети. Количество телефонных аппаратов по группам потребителей и таксофонов в плановом году рассчитывается по формуле 1.3: где ?Nпл - прирост телефонных аппаратов в плановом году, аппаратов;В данном разделе рассчитываются следующие показатели: доходы в виде абонементной платы от населения с учетом и без учета НДС; Доходы от абонементной платы с населения и организаций в прогнозируемом году определяются по формуле (2.1) где Nнгi - количество телефонных аппаратов по i-ой группе потребителей на начало года, аппаратов; Сбор с одного таксофона определяется по формуле: где Д0 такс - доходы от продажи таксофонных карт в текущем периоде; Прочие доходы определяются на основе сложившегося их удельного веса в текущем периоде в общих доходах (исключая доходы от установок телефонов) по формуле (2.3) где Добщ - сумма общих доходов в прогнозируемом периоде, тыс. руб.; Далее производится расчет налога на добавленную стоимость от доходов, полученных от абонементной платы по каждой группе потребителей, от доходов за установку телефонов, от продажи таксофонных карт и прочих доходов.Средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети (Тро ), ожидаемая в текущем периоде определяется по формуле (3.2) Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле средней хронологической по кварталам с учетом данных о дополнительной потребности работников в связи с развитием сети (формула 3.1) и увольнением по различным причинам. Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в плановом периоде определяется по формуле Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде. Среднемесячную заработную плату одного работника можно рассчитать по следующей формуле: Для расчета производительности труда используется формула: Результаты расчетов сводятся в таблицу 3.1.К показателям данного раздела бизнес-плана относятся: среднегодовая стоимость основных производственных фондов; Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в прогнозируемом периоде определяется по формуле средней хронологической по кварталам на основании рассчитанных данных о приросте телефонной емкости сети, удельных капвложений на один порт и коэффициента перевода капвложений в основные производственные фонды, а также данных о выбытии ОПФ. При этом количество введенных фондов можно посчитать как количество введенных телефонных аппаратов умноженных на удельные капиталовложения на 1 порт и коэффициента перевода капиталовложений в основные производственные фонды: Фвв = DN*Р*Кпер. Для расчета среднегодовой стоимости нормируемых остатков оборотных средств необходимо определить загрузку оборотных средств в текущем периоде и их дополнительную потребность. Загрузка оборотных средств на один номер емкости в текущем периоде определяется по формуле (4.1) где`Оо - среднегодовая стоимость нормируемых остатков оборотных средств в текущем периоде, тыс. рублей.
План
Содержание
Исходные данные
Введение
1. Объем услуг и показатели развития
2. Доходы от основной деятельности
3. Оплата труда персонала
4. Производственные фонды
5. Затраты на производство и реализацию услуг связи
6. Прибыль и рентабельность
7. Показатели эффективности производства и инвестиций
Заключение
Использованная литература
Исходные данные
Население -920 тыс. чел
Индекс инфляции в соответствии с прогнозом -10%
Годовая норма дисконта исходя из ставки ЦБ РФ - 15%
Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих затрат в текущем периоде - 30%
Удельный вес оборотных средств в общей стоимости ОПФ - 3,5%
Коэффициент перевода капвложений в основные фонды - 0,97
Ставка НДС - 18%
Ставка налога на имущество - 2,2%
Средний срок службы ОПФ - 15 лет
Удельные капитальные вложения - 5 т. руб./на 1 порт
2.Общая сумма инвестиций на развитие, тыс. руб. 65783,6 39470,16 19735,08 6578,36 72361,96
Таблица 2 - Данные о наличии телефонных аппаратов, таксофонов и их структура по группам потребителей
Наименование показателей Всего В том числе
Население Организации и учреждения Таксофоны
Количество телефонных аппаратов и таксофонов, единиц среднегодовое в текущем периоде ожидаемое на конец текущего периода 111,5 112 94,775 95,2 13,38 13,44 3,345 3,36
Удельный вес прироста телефонных аппаратов по группам потребителей и таксофонов в прогнозируемом периоде, % 100 80 15 5
Таблица 3 - Данные о доходах в текущем периоде
Наименование показателей Всего В том числе
Население с учетом НДС Организации без НДС
I. Вид доходов - абонементная плата - установка и перестановка - от продажи таксофонных карт с НДС - прочие доходы с НДС 149856 17056 6875,2 3746,1 125664 24192
II. Средняя плата за установку телефонных аппаратов в текущем периоде 2500
Таблица 4 - Данные о численности работников основной деятельности
Наименование показателей Значение показателей
1. Среднесписочная численность работников, ед. 615,6
2. Численность работников на начало прогнозируемого периода, ед. 617
3. Выбытие работников в прогнозируемом периоде I квартал П квартал Ш квартал IV квартал 4 3 2 1
Таблица 5 - Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде
Наименование показателей Вид производственных фондов
Основные производственные фонды Нормируемые остатки оборотных средств
1. Среднегодовая стоимость в текущем периоде, тыс. руб. 720800 26975,357
2. Стоимость на начало прогнозируемого периода, тыс. руб. 730400 27683,985
Выбытие основных фондов в прогнозируемом периоде, тыс. руб. III квартал IV квартал 1400 1200
Таблица 6 - Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи
Наименование показателей Статьи затрат
ФОТ Амортизационные отчисления Материалы и запчасти Электроэнергия Прочие
Затраты в текущем периоде, тыс. рублей 79993,7 50159,2 12576,9 12235,4 14423,5