Теоретические и методические основы разработки стратегии улучшения финансового состояния коммерческого банка. Современное состояние развития банковской сферы. Анализ активных и пассивных операций. Разработка проекта по внедрению потребительского кредита.
Аннотация к работе
В условиях кризиса мировой банковской системы возросла роль анализа финансового состояния коммерческого банка. Преобразования в банковском секторе предполагают усиление конкуренции, ужесточение государственного регулирования и надзора, установление более тесных отношений с реальным сектором экономики, изменение в структуре банковских услуг, повышение общего уровня риска деятельности коммерческих банков. Основу для расширения масштабов деятельности банковского сектора создают происходящие на протяжении последних лет позитивные изменения макроэкономической ситуации в стране, которые также во многом определяют цели и задачи его реформирования. Изменения, вносимые в финансовую отчетность кредитной организации, требует изменения и адаптации существовавших методик финансового анализа кредитных организаций. Поэтому проблема оценки финансового состояния и эффективности деятельности коммерческого банка, принятия мер по ее повышению требует подробного изучения и выработки научной концепции.К его основным причинам можно отнести следующие: низкая капитализация большинства банков в России и низкий уровень доверия банков друг к другу, и, как следствие, неразвитость рынка межбанковского кредитования. Таким образом, банкам, с небольшим капиталом, живущим на заемные средства, пришлось отдавать долги. Российские банки за III-IV квартал 2008 и I квартал 2009 года пережили многое: банковский кризис, кризис ликвидности, закрытие для российских банков рынков международного капитала; потери от сектора, предоставлявшего услуги трейдинга на фондовых биржах; значительный отток средств вкладчиков, остановку роста сегмента потребительского кредитования и проблемы неплатежей по кредитам. Снижение инфляции одновременно с практически стабильными депозитными ставками и высокими ставками по кредитам населению в 2009 г. фактически изменило потребительскую модель домашних хозяйств: население перестало потреблять в кредит и стало больше сберегать. Погашение долга перед Банком России стало основным направлением использования ресурсов банками в 2009 г.Коммерческий банк - кредитная организация, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Привлеченные и эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банке и банковской деятельности», Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года: (4) где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.Финансовые коэффициенты используются для сравнения показателей финансовой деятельности конкретного банка с аналогичными показателями других банков или среднеотраслевыми показателями; для выявления динамики развития показателей и тенденций изменения финансовой деятельности банка; для определения нормальных ограничений и критериев различных сторон финансовой деятельности. Рост доли работающих активов определяет тенденцию к повышению оборачиваемости всей совокупности активов банка и создает благоприятные условия для его финансовой деятельности, повышения эффективности финансовой деятельности при прочих равных условиях. Банк считается ликвидным, если сумма его денежных средств, которую банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяет своевременно выполнять обязательства перед клиентами.
План
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и методические основы разработки стратегии улучшения финансового состояния коммерческого банка
1.1 Современное состояние развития банковской сферы
1.2 Сущность и основные направления финансовой деятельности коммерческого банка
1.3 Методические подходы к оценке финансовой деятельности коммерческого банка
Глава 2. Анализ финансового состояния ОАО «БИНБАНК»
2.1 Общая характеристика деятельности ОАО «БИНБАНК»
2.2 Анализ активных и пассивных операций
2.3 Анализ финансового состояния и эффективности деятельности банка
Глава 3. Разработка стратегии улучшения финансового состояния ОАО «БИНБАНК»
3.1 Пути улучшения финансового состояния банка
3.2 Совершенствование кредитной политики банка
3.3 Разработка проекта по внедрению потребительского кредита