Изучение существующих способов начисления процентных ставок (простые и сложные проценты) по депозитам, определение их графической взаимосвязи. Разработка программного модуля для расчета процентов по депозитам при разных условиях депозитного договора.
Аннотация к работе
Депозитные операции, составляющие основу коммерческих вычислений, имеют давнюю историю. Несмотря на то, что в основе расчетов при анализе эффективности депозитных операций заложены простейшие, на первый взгляд, схемы начисления процентов, эти расчеты многообразны ввиду вариабельности условий финансовых контрактов в отношении частоты и способов начисления, а также вариантов размещения депозитов. Темой данной курсовой работы является «Разработка программного модуля на языке VBA для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам». В данной курсовой работе будет разработан программный модуль на языке Visual Basic for Applications для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам. Целью данной курсовой работы является теоретическое изучение существующих способов начисления процентных ставок (простые и сложные проценты) по депозитам, определение их графической взаимосвязи, а также разработка программного модуля для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам при разных условиях депозитного договора. программный модуль процент депозитСчитается, что инвестиция сделана на условиях сложного процента, если очередной годовой доход исчисляется не с исходной величины инвестированного капитала, а с общей суммы, включающей ранее начисленные и не востребованные инвестором проценты. В этом случае происходит капитализация процентов по мере их начисления, т. е. база, с которой начисляется проценты, все время возрастает. Следовательно, размер инвестированного капитала будет равен к концу первого года: к концу второго года: … к концу n-года: Как же относятся величины Pn и FVN? Таким образом, в случае ежегодного начисления процентов для лица, размещающего средства на депозите: более выгодной является схема простых процентов, если срок ссуды менее одного года (проценты начисляются однократно в конце периода); более выгодной является схема сложных процентов, если срок ссуды превышает один год (проценты начисляются ежегодно);В соответствии с Банковским Кодексом (далее Кодексом) денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком и небанковской кредитно-финансовой организацией, имеющими на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита) или иным договором, содержащим условия, аналогичные условиям договора банковского вклада (депозита), установленным Кодексом. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором. Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока. Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).Из указанного можно сделать вывод, что кроме теоретического подхода к расчету простых и сложных процентов, существуют законодательные ограничения по условиям заключения депозитных договоров, с учетом изменения ставки рефинансирования, срокам размещения депозитов, что широко используют банки при оказании услуг по размещению вкладов. В связи с этим сформулируем задачи по разработке программного модуля для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам: Необходимо разработать программный модуль средствами VBA для расчета и сравнения простого и сложного процентов с определением их графической взаимосвязи, который должен: - иметь простой, удобный и понятный непосвященному пользователю интерфейс;Основу математической модели для разработки программного модуля на языке VBA для расчета и сравнения простых и сложных процентов по депозитам составляют формулы 2.1 (для расчета простого процента) и 2.2 (для расчета сложного процента). Процентная ставка R для приведенных формул принимается в процентах. При расчете увеличения инвестируемого капитала за 1-ый год его значения по вариантам расчета простого и сложного процента совпадают в связи с тем, что n = 1. Сравнительный анализ проводится графическим способом с использованием линейчатой диаграммы с группировкой на листе Excel для наглядности с выводом двух диаграмм отдельно для расчетов по схеме простого и сложного процентов. В основе расчетов при анализе эффективности депозитных операций заложены простые схемы начисления процентов, но в связи с тем, что эти расчеты многообразн
План
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ОПИСАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБЪЕКТА И ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ
1.1 Теоретические аспекты применения простых и сложных процентов по депозитам
1.2 Нормативные и законодательные акты Республики Беларусь в области регулирования депозитных операций
1.3 Постановка задачи по разработке программного модуля
2. МАТЕМАТИЧЕСКАЯ МОДЕЛЬ И МЕТОД АНАЛИЗА
2.1 Математическая модель расчета и сравнения простого и сложного процентов по депозитам