Характеристика сущности и методов анализа и планирования ликвидности и платежеспособности банка, а также основных показателей их оценки. Пример анализа финансовой деятельности, ликвидности и платежеспособности банка, а также рекомендации по их повышению.
Аннотация к работе
Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег. При постоянном наличии средств на корсчете, а также при имеющейся возможности привлекать их со стороны в случае необходимости никаких проблем с платежеспособностью у банка не будет. Баланс считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. -проанализировать ликвидность и платежеспособность ОАО «ОПТИМАБАНК»; - предложить мероприятия по улучшению ликвидности и платежеспособности; Внешние показатели для расчета доли (положения) банка в суммарных показателях банковской системы России характеризуют собственные, привлеченные и размещенные средства, а также результат деятельности (прибыль или убыток) и активность работы банка: - СК - собственные средства (капитал);ТОО «КАЗНИТРОГЕНГАЗ» и UNICREDIT Bank Austria объявили о завершении сделки по купле-продаже доли в 99,75% в казахстанском АО «АТФБАНК» (материнской компании ОАО "ЮНИКРЕДИТ Банк"). В 2007 году между австрийским банком Bank Austria-Creditanstalt AG подразделением UNICREDIT Group (ЮНИКРЕДИТ Групп) и частными акционерами АО «АТФБАНК» (Казахстан) включая дочернюю компанию ОАО «АТФБАНК-Кыргызстан» подписано соглашение о приобретение контрольного пакета акций АТФБАНК банком UNICREDIT Group: 21 июня 2007 года Bank Austria - Creditanstalt AG (подразделение UNICREDIT Group для коммерческих и банковских операций в Центральной и Восточной Европе) и частные акционеры АО "АТФБАНК" подписали соглашение о приобретении мажоритарного пакета акций АТФБАНК. 26 апреля 2005 года прошло первое заседание вновь избранного Совета директоров банка, где был утвержден новый состав Правления Банка. В 2004 году банк довел уставный капитал до 108,6 млн. сом, что позволило банку получить все банковские лицензии, став из специализированного банка универсальным. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н3) характеризует общую сбалансированность активных и пассивных операций и определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года: Н3=Крд/(К Од)*100%, где - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Суть его состоит в том, что банк помогает преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиком, возникших изза несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, сроков, доходности и т.д. Рассмотрев такое понятие как ликвидность и платежеспособность, можно понять, что обеспечение ликвидности и платежеспособности его баланса является важнейшим условием нормального функционирования коммерческого банка. Ликвидность банка подразделяют на три группы, к первой группе относятся: наличные деньги на корреспондентском счете, первоклассные векселя и т.д., ко второй группе относятся: кредиты, другие платежи, которые могут возвращены банку в короткий срок, ну а к третьей группе относят труднореализуемые активы - это могут быть просроченные кредиты, старые сооружения, здания и т.п.