Сущность и классификация кредитных ресурсов банка. Методика анализа эффективности формирования и распределения кредитных ресурсов. Оптимизация управления формированием и использованием кредитных ресурсов банка за счет внедрения новых видов кредита.
Аннотация к работе
В настоящее время остро стоит вопрос о поддержании реального сектора экономики финансовыми ресурсами, что объясняется наличием дефицита собственных оборотных средств у действующих белорусских предприятий. В связи с этим в современных условиях важное значение имеет наличие устойчивой и полноценно функционирующей сети кредитных учреждений, способных обеспечивать потребности экономики полным спектром банковских услуг. Переход к рыночным отношениям, расширение самостоятельности коммерческих банков, внедрение экономических методов управления, построенные на заинтересованности банков, способствовали изменению системы как привлечения, так и размещения кредитных ресурсов. С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого регулирования кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и банков второго уровня. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка [3, с. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка т. к. они уже не запас (возврат кредита - рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами [7, с. Обычно банкам не составляет труда просто привлечь средства в допустимом нормативами объеме, однако важно постоянно следить за тем, чтобы, с одной стороны извлекаемая из их использования прибыль сильно не уменьшался за счет отчислений в Центральный банк и, с другой стороны извлекаемая из их использования прибыль сильно не уменьшалась расходами на уплату процентов. Управление банковскими ресурсами - это деятельность, связанная с привлечением денежных средств вкладчиков и других кредиторов, определение размера и соответствующей структуры источников денежных средств в тесной связи с их размещением [7, с. Банк не может вкладывать все имеющиеся у него ресурсы (собственные и привлеченные) в кредиты, у него должны оставаться резервы (ликвидность) для проведения других операций, в том числе и для погашения задолженности перед вкладчиками.Для оценки экономического состояния ОАО «Белгазпромбанк» на основании данных бухгалтерского баланса (приложение Г) и отчета о прибылях и убытках (приложение Д) составим таблицу 2.2. ОАО «Белгазпромбанк» ежегодно возрастала, причем в 2015 году темпы роста стоимости активов составили 134,2 %, а темпы роста стоимости активов, приносящих доход, - 51,9 %, что свидетельствовало о росте стоимости доходных активов банка в анализируемом периоде. Как видно из данных таблицы 2.3, рентабельность активов ОАО «Белгазпромбанк» возросла в 2014 году на 0,2 процентных пункта и составила 3,4 %, а в 2015 году не изменилась, что свидетельствовало о замедлении экономического роста в банке и снижении эффективности использования активов в этот период. По данным таблицы 2.4 можно отметить, что, не глядя на рост обобщающего показателя рентабельности ОАО «Белгазпромбанк», в целом рентабельность работы банка снижалась, о чем свидетельствует снижение рентабельности банковской деятельности банка с 32,9 % в 2013 году до 27,1 % в 2015 году, а так же снижение рентабельности активов, приносящих доход, с 4,1 % в 2013 году до 4,0 % в 2015 году. В таблице 2.6 на основании данных баланса ОАО «Белгазпромбанк» (Приложение Г) и таблицы 2.5 проанализированы источники формирования кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк» за 2013-2015 гг.Как показали результаты проведенного анализа, в целях формирования оптимальной структуры кредитных ресурсов и их использования для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разрабатывать направления улучшения состава депозитных ресурсов при одновременном рациональном размещении привлекаемых средств в кредитные операции. Поэтому для ОАО «Белгазпромбанк» необходимо разработать новый вид депозита, который будет интересен клиенту и при этом будет стимулировать такого клиента к использованию и кредитных ресурсов банка. Для ОАО «Белгазпромбанк» реализация такого связного депозита и кредита позволит: - гарантированно на срок до 3 лет привлечь дополнительные ресурсы, которые могут быть использованы, как доходные активы с действующим в банке уровнем доходности; Произведем оценку эффективности для ОАО «Белгазпромбанк» на конкретном примере в случае, если клиент банка планирует реализовать через 3 года инвестиционный проект стоимостью 500,0 млн. рублей. Так как по условиям предлагаемого депозита накопленный вклад является суммой собственного участия в инвестиционном проекте и должен составлять не менее 40 % от стоимости проекта, то клиент банка должен будет за три года сформировать в ОАО «Белгазпромбанк» депозит на сумму: 500,0 х 40 % = 200,0 млн. рублей.Следует различать термин «ресурсы банка» и термин «ресурсы кредитования». Кредитные ресурсы представляют собой совокупность временно свободных доходов и н
План
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты управления формированием и распределением кредитных ресурсов банка
Сущность и классификация кредитных ресурсов банка
Методы управления формированием и распределением кредитных ресурсов банка
Методика анализа формирования и распределения кредитных ресурсов банка
Глава 2. Анализ формирования и эффективности распределения кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО «Белгазпромбанк»
Оценка состава, структуры и динамики кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Анализ эффективности распределения кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Глава 3. Направления оптимизации управления формированием и распределением кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Формирование оптимальной структуры банковских ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Пути повышения эффективности использования кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк»
Оптимизация управления формированием и использованием кредитных ресурсов ОАО «Белгазпромбанк» за счет внедрения нового вида кредита