Характеристика операционной системы планируемого объекта. Анализ деятельности за предшествующий период. Планирование производственной программы, численности и фонда оплаты труда, издержек на производство товарной продукции. Расчет финансовых показателей.
Аннотация к работе
Министерство образования и науки РФ ФГБОУ ВПО Уральский государственный горный университет Кафедра экономики и менеджментаПланирование - это важнейшая функция управления, связанная с распределением ресурсов, адаптацией к внешней среде, внутренней координацией и организационным стратегическим предвидением. Формальное планирование способствует снижению риска при принятии решений, служит для формулирования установленных целей, помогает создать единство общей цели внутри предприятия. В курсовой работе производится расчет плановых показателей по основным разделам краткосрочного плана или бизнес-плана. Курсовая работа включает: - характеристику операционной системы планируемого объекта;Предприятие (комбинат) является средним по размеру промышленным предприятием и одним из крупнейших производителей хлебобулочной продукции в г. Среди прочих операционных сегментов значительную роль играет оказание услуг по производству макаронных изделий. Предприятие входит в холдинг АПО "МАКФА".Высокое качество хлебобулочной продукции; Наличие потенциально сильной торговой марки - "Смак"; Слабые стороны предприятия: - Уровень загрузки производственных мощностей по макаронному производству - 95%, по хлебопекарному производству - 85-90% (среднее значение отрасли - 50-60%); Значительный износ оборудования (предельный срок эксплуатации большинства единиц оборудования истекает через 5 лет);Потребление хлебобулочных изделий сокращается ежегодно на 3%, в связи с изменением рациона жителей изза повышения их благосостояния. Особенно быстро падает потребление массовых сортов хлеба.Глобальная цель - быть лидером хлебопекарной отрасли Уральского региона по качеству предоставляемых покупателям (магазинам и жителям) услуг обеспечения их продуктами питания, выделиться из ряда остальных предприятий отрасли, создать репутацию лучшего областного предприятия в отрасли, достигнуть максимальной среди хлебокомбинатов региона рентабельности продаж.БАЦ - достигнуть выручки 1,0 млрд. руб. в год. Цели в области продаж, маркетинга и рекламы: - Обеспечить прирост продаж хлебобулочной продукции в тоннаже более чем на 5% в год. Получить дополнительный объем продаж за счет оптовой торговли в размере не менее 15% реализации своей продукции Достигнуть 70% уровня узнаваемости и ТМ "Смак", - Зарегистрировать вторую торговую марку и добиться ее узнаваемости в 30% Финансово-экономические цели: - Обеспечить прирост выручки в размере не менее 25% в год, в т.ч. по хлебопекарному производству - не менее 30% в год.План по сбыту представлен в таблице 2.1.Обеспечить прирост продаж хлебобулочной продукции в тоннаже более чем на 5% в год. Свою долю общего рынка продаж хлебопекарной продукции в Екатеринбурге довести до 20%. Получить дополнительный объем продаж за счет оптовой торговли в размере не менее 15% реализации своей продукции Достигнуть 70% уровня узнаваемости и ТМ "Смак", - Зарегистрировать вторую торговую марку и добиться ее узнаваемости в 30% Финансово-экономические цели: - Обеспечить прирост выручки в размере не менее 25% в год, в т.ч. по хлебопекарному производству - не менее 30% в год.Расчет потребности в сырьевых ресурсах Наименование материалов Расход на тонну продукции Общий расход на весь об. пр-ва Цена за тонну продукции Сумма Транспортные расходы (5%) Заготовительные складские расходы (2%) Общая стоимость Основные и вспомогательные материалы Итого основных вспомогательных материалов 1 16000 20070 135625528,1Расчет численности рабочих начинается с разработки планового баланса рабочего времени на одного рабочего. При этом учитывается непрерывный режим работы предприятия, сменность, продолжительность рабочей недели, планируемые невыхода, предусмотренные законодательством о труде. Расчеты приведены в таблице 3.2. Плановый баланс рабочего времени на одного рабочего. Номинальный фонд рабочего времени определяется: 1.Расчет списочной численности рабочих основных и вспомогательных рабочих Наименование профессии Явочная численность Итого Коэффициент списочного состава Списочная численность человек 1 смена 2 смена 3 смена 3 Машинист тестомесильной машины 1 1 1 3 1,59 4,76 Численность руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с производственной структурой.Фонд заработной платы рассчитывается на основе принятой формы и системы оплаты труда по предприятию. Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы. Расчет фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих представлен в таблице 3.4.1. Расчет зарплаты административно-управленческого и специалистов завода приведен в таблице 3.4.2.
План
Оглавление
Введение
Глава 1. Характеристика операционной системы
1.1 Оценка положения предприятия в отрасли
1.2 Основные факторы риска, связанные с деятельностью предприятия
1.3 Стратегические цели и перспективы развития предприятия
1.4 Цели на 2016-2017 годы
Глава 2. План по маркетингу и сбыту
2.1 Цели в области продаж, маркетинга и рекламы
Глава 3. Финансы предприятия
3.1 Расчет потребности в сырьевых ресурсах
3.2 Планирование численности и фонда оплаты труда
3.3 Расчет списочной численности рабочих
3.4 Расчет фонда оплаты труда
Глава 4. Планирование издержек производства
4.1 Калькуляция себестоимости производства продукции
4.2 Расчет цеховых расходов
4.3 Расчет налогов и налоговых отчислений
4.4 Расчет амортизации
4.5 Операционный бюджет
Глава 5. Финансовый план
5.1 Формирование и распределение прибыли
5.2 План денежных потоков
5.3 Планирование безубыточности производства
5.4 Балансовый план
5.5 Основные плановые технико-экономические показатели