Расчет эффективности реконструкции установки Ф–36ТП - Курсовая работа

Определяют отклонение в выпуске продукции за счет отклонения во времени работы оборудования: , (2) где тфакт - время, фактически отработанное установкой; Определяют отклонение в выпуске продукции за счет отклонения производительности установки: , (3) где Пфакт - фактическая суточная производительность установки. Увеличение производительности установки произошло вследствии увеличения времени работы установки, снижения простоя оборудования в текущем ремонте. Мощность до реконструкции: Мощность после реконструкции: Производственная программа установки по форме представляет материальный баланс установки с указанием количества взятых и полученных нефтепродуктов, технологических потерь, процентов отбора целевых продуктов от исходного сырья. Основой для составления калькуляции себестоимости служат производственная программа установки, материальный баланс процесса, нормы расхода сырья, материалов, топлива, энергии, стоимость основных фондов, годовые нормы амортизации, данные расчета фонда заработной платы, нормы расходов на текущий ремонт, цеховых и общезаводских расходов, плановые н отчетные калькуляции себестоимости продукция до реконструкции.При объеме производства после реконструкции: Постоянные издержки - 172567,91 тыс. руб. Точка безубыточности: Объем производства 176380 т, сумма 709079,21 тыс. руб.

Содержание

Введение

Анализ производственной мощности за прошлый год

Расчет производственной мощности и производственной программы установки

Расчет баланса рабочего времени и фонда заработной платы

Расчет себестоимости продукции

Расчет основных технико-экономических показателей

Расчет экономической эффективности реконструкции

7. График безубыточности

Список использованной литературы

реконструкция производственная мощность оборудование

Цель курсовой работы состоит в расчете технико-экономических показателей установки и экономической эффективности реконструкции.

Исходными данными к курсовой работе являются: отчет о переработке нефти и нефтепродуктов на установке (Ф-36ТП);

штатное расписание;

тарифные ставки; оклады рабочих и ИТР;

плановая и фактическая калькуляция себестоимости продукции установки.

1. Анализ производственной мощности за прошлый год

Анализ производственной мощности за прошлый год осуществляется в следующем порядке: 1. Определяют общее отклонение в выпуске продукции

, (1) где Qфакт - фактический выпуск продукции, т;

М - выпуск продукции по плану, т.

2. Определяют отклонение в выпуске продукции за счет отклонения во времени работы оборудования: , (2) где тфакт - время, фактически отработанное установкой;

тнорм - время по норме, принимавшееся при расчете мощности;

Пнорм - суточная производительность установки по паспорту.

3. Определяют отклонение в выпуске продукции за счет отклонения производительности установки: , (3) где Пфакт - фактическая суточная производительность установки.

4. Общее отклонение в выпуске продукции:

, (4)

5. Выявляют причины отклонения во времени работы, осуществляется анализ простоев оборудования, выявляют причины простоев и намечают мероприятия по их ликвидации.

Таблица 1 - Анализ работы оборудования

Показатель Норма Факт

1) время календарное, ч. 2) время работы 3) простои в т.ч. - капитальный ремонт - текущий ремонт - отсутствие сырья - отсутствие рынка сбыта 8760 7296 1464 960 288 216 0 8760 7224 1536 864 96 432 144

Увеличение производительности установки произошло вследствии увеличения времени работы установки, снижения простоя оборудования в текущем ремонте.

Для характеристики использования мощности рассчитывают следующие показатели: 1. Коэффициент использования производственной мощности во времени или коэффициент экстенсивной нагрузки: , (5)

.

2. Коэффициент использования производственной мощности по производительности или коэффициент интенсивной нагрузки: , (6)

.

3. Коэффициент общего использования мощности или коэффициент интегральной нагрузки: , (7)

.

2. Расчет производственной мощности и производственной программы

Производственная мощность установки - это максимально возможный объем переработки сырья или выпуска продукции за год при полном использовании оборудования во времени и по производительности.

Производственная мощность рассчитывается по формуле: , (8) где Е - количество однотипных аппаратов, агрегатов;

П - производительность одного аппарата в единицу времени;

ткал - время календарное;

тнорм - время нормативных простоев.

Производительность аппарата принимается по техническому паспорту или проекту. Под нормативными простоями понимаются простои оборудования на ремонт и технологические остановки.

Мощность до реконструкции: Мощность после реконструкции: Производственная программа установки по форме представляет материальный баланс установки с указанием количества взятых и полученных нефтепродуктов, технологических потерь, процентов отбора целевых продуктов от исходного сырья.

Таблица 2 - Материальный баланс установки

Наименование продуктов До реконструкции После реконструкции т % т %

Взято: Фталиевый ангидрит 12612 30,54 13874 30,54

Дваэтилгексанол 24921 60,35 27139 60,35

СЖС из обор. спиртов 3763 9,11 4139 9,11

Итого: 41296 100,00 45152 100,00

Получено: Пластификаторы 31525 73,58 34677,5 73,58

Обор. спирты от 2-нола 5310 12,39 4912,5 12,39

Обор. спирты от СЖС 894 2,09 827,5 2,09

Потери 5118 11,94 4734,5 11,94

Итого 42847 100 45152 100

3. Расчет баланса рабочего времени и фонда заработной платы

Баланс рабочего времени одного рабочего составляется для определения максимально возможного и эффективного фонда времени. Его составляют исходя из принятого режима работы, продолжительности отпуска, фактических данных о количестве невыходов по болезни и другим причинам.

Эффективный фонд рабочего времени определяется исключением из максимально возможного всех невыходов и перерывов в работе, разрешенных трудовым законодательством.

Таблица 3 - Баланс рабочего времени

Показатель Непрерывное производство, пяти бригадный график, восьмичасовая смена Прерывное производство, пяти бригадный график, восьмичасовая смена

Дни Часы Дни Часы

1. Календарный фонд времени выходные дни праздничные дни 2. Максимально возможный фонд времени невыходы: - отпуск - болезни - гос. обязанности - отпуск по учебе - сокращенный рабочий день накануне праздников 3. Эффективный фонд времени 365 121 - 244 24 2 2 2 - 214 2920 968 - 1952 192 16 16 16 - 1712 365 104 10 251 24 3 2 2 - 220 2920 832 80 2008 192 24 16 16 - 1760

Фонд заработной платы представляет собой сумму заработной платы всех работников установки. Он рассчитывается в соответствии с плановой численностью работников по категориям, профессиям, квалификациям, балансам рабочего времени, действующими формами и системами заработной платы, положениям о премиальных системах.

Таблица 4 - Расчет фонда заработной платы рабочих

ПРОФЕССИЯ Численность Разряд труда Тарифн. Ставк. Отраб дни тарифн ФЗП

Аппаратчик окисления 6 6 в 40 214 410880

Аппаратчик окисления 11 5 в 36,9590643 214 696013,0994

Аппаратчик перегонки 11 5 в 36,9590643 214 696013,0994

Аппаратчик очистки газа 6 4 в 33,2163743 214 341198,5965

Маш. Ком. Уст 5 4 в 33,2163743 214 284332,1637

Аппаратчик этерифекации 5 6 в 40 214 342400

Аппаратчик этерификации 11 5 в 36,9590643 214 696013,0994

Аппаратчик перегонки 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Аппаратчик фильтрации 11 4 в 33,2163743 214 625530,7602

Оператор товарный 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Маш тех насосов 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Апп под сырья 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Аппаратчик чешуирования 6 4 в 33,2163743 214 341198,5965

Аппаратчик этерификации 6 6 в 40 214 410880

Аппаратчик перегонки 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Аппаратчик фильтрации 6 4 в 33,2163743 214 341198,5965

Машинист тех насосов 6 5 в 36,9590643 214 379643,5088

Слесарь по рем тех уст 3 6 в 30 214 154080

Слесарь по рем тех уст 13 5 в 27,7192983 214 616920,7019

Слесарь по рем тех уст 1 4 в 23,9325843 214 40972,58427

Электросварщик 1 6 в 30 214 51360

Газорезчик 1 5 в 27,7192983 214 47455,4386

Машинист крана 1 4 в 23,9325843 214 40972,58427

Элек по рем и обс э-я 2 6 в 30 214 102720

Элек по рем и обс э-я 8 5 в 27,7192983 214 379643,5088

Элек по рем и обс э-я 3 4 в 23,9325843 214 122917,7528

Элек по рем и обс э-я 5 6 в 30 214 256800

Аккумуляторщик 1 5 в 30 214 51360

Премия 50% Допл. За ночн время за обуч учеников За рук .бриг. часовой ФЗП подрост Допл за праздн.

205440 54784 9000 20544 700648 - 11520

348006,5497 92801,74659 - - 1136821,4 - 19514,4

348006,5497 92801,74659 - - 1136821,4 - 19514,4

170599,2982 45493,1462 - - 557291,041 - 9566,32

142166,0819 37910,95517 - - 464409,201 - 7971,93

171200 45653,33333 7500 17120 583873,333 - 9600

348006,5497 92801,74659 - - 1136821,4 - 19514,4

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

312765,3801 83404,10136 - - 1021700,24 - 17538,2

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

170599,2982 45493,1462 - - 557291,041 - 9566,32

205440 54784 9000 20544 700648 - 11520

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

170599,2982 45493,1462 - - 557291,041 - 9566,32

189821,7544 50619,1345 - - 620084,398 - 10644,2

77040 - - - 231120 - -

308460,3509 - - - 925381,053 - -

20486,29214 - - - 61458,8764 - -

25680 - - - 77040 - -

23727,7193 - - - 71183,1579 - -

20486,29214 - - - 61458,8764 - -

51360 - - - 154080 - -

189821,7544 - - - 569465,263 - -

61458,87641 - - - 184376,629 - -

128400 - - - 385200 - -

25680 - - - 77040 - - дневной ФЗП Допл за гос.обяз. ученич отпуск очередн отпуск годовой ФЗП Районный коэфф. общ ФЗП Ср. мес. з/п

712168 6655,78 6655,78 79869,3084 805348,86 120802,33 926151,189 12863

1156335,78 10806,9 10806,9 129682,518 1307632,05 196144,81 1503776,86 11392

1156335,78 10806,9 10806,9 129682,518 1307632,05 196144,81 1503776,86 11392

566857,357 5297,73 5297,73 63572,7877 641025,609 96153,841 737179,45 10239

472381,131 4414,78 4414,78 52977,3231 534188,008 80128,201 614316,209 10239

593473,333 5546,48 5546,48 66557,757 671124,05 100668,61 771792,657 12863

1156335,78 10806,9 10806,9 129682,518 1307632,05 196144,81 1503776,86 11392

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

1039238,49 9712,51 9712,51 116550,111 1175213,62 176282,04 1351495,66 10239

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

566857,357 5297,73 5297,73 63572,7877 641025,609 96153,841 737179,45 10239

712168 6655,78 6655,78 79869,3084 805348,86 120802,33 926151,189 12863

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

566857,357 5297,73 5297,73 63572,7877 641025,609 96153,841 737179,45 10239

630728,608 5894,66 5894,66 70735,9187 713253,847 106988,08 820241,924 11392

231120 2160 2160 25920 261360 39204 300564 8349

925381,053 8648,42 8648,42 103781,053 1046458,95 156968,84 1203427,79 7714,3

61458,8764 574,382 574,382 6892,58427 69500,2247 10425,034 79925,2584 6660,4

77040 720 720 8640 87120 13068 100188 8349

71183,1579 665,263 665,263 7983,1579 80496,8421 12074,526 92571,3684 7714,3

61458,8764 574,382 574,382 6892,58427 69500,2247 10425,034 79925,2584 6660,4

154080 1440 1440 17280 174240 26136 200376 8349

569465,263 5322,11 5322,11 63865,2632 643974,737 96596,211 740570,947 7714,3

184376,629 1723,15 1723,15 20677,7528 208500,674 31275,101 239775,775 6660,4

385200 3600 3600 43200 435600 65340 500940 8349

77040 720 720 8640 87120 13068 100188 8349

Итого 19872,6798

Фонд заработной платы специалистов и служащих рассчитывается на основе должностных окладов и доплат за вредные условия.

Таблица 5 - Расчет фонда заработной платы ИТР должность, профессия кат. персонала колво оклад, руб вред. район. всего за месяц, руб всего за год, руб начальник цеха рук 1 8708 1742 1568 12018 144216 зам. начальника цеха рук 1 6966 1393 1254 9613 115356 зам. начальника цеха рук 1 7399 1480 1332 10211 122532 механик цеха спец 1 7260 1452 1307 10019 120228

Энергетик цеха спец 1 6535 1307 1176 9018 108216

Инженер-технолог спец 1 4172 834 751 5757 69084 установка фталевого ангидрида начальник установки рук 1 6824 1365 1228 9417 113004 механик спец 1 6479 1296 1166 8941 107292 установка пластификаторов начальник установки рук 1 6823 1023 1177 9023 108276 механик спец 1 6479 972 1118 8569 102828 установка чешуирования фталевого ангидрида начальник установки рук 1 6426 1285 1157 8868 106416 механик спец 1 6106 916 1053 8075 96900

Итого: 12 109529 1314348

4. Расчет себестоимости продукции до и после реконструкции

Себестоимость продукции - важнейший экономический показатель работы установки. Расчет себестоимости единицы продукции производится путем составления калькуляции себестоимости.

Основой для составления калькуляции себестоимости служат производственная программа установки, материальный баланс процесса, нормы расхода сырья, материалов, топлива, энергии, стоимость основных фондов, годовые нормы амортизации, данные расчета фонда заработной платы, нормы расходов на текущий ремонт, цеховых и общезаводских расходов, плановые н отчетные калькуляции себестоимости продукция до реконструкции.

Составляется калькуляция себестоимости по статьям затрат. В нефтеперерабатывающей и нефтехимической промышленности принята следующая номенклатура статей затрат: 1) сырье, основные материалы, полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов;

2) вспомогательные материалы на технологические цели;

3) топливо и энергия на технологические цели: а) топливо;

б) пар;

в) вода;

г) электроэнергия;

д) сжатый воздух;

4) заработная плата производственного персонала (основная и дополнительная);

5) отчисления на социальное страхование;

6) расходы на содержание н эксплуатацию оборудования, в том числе: а) амортизация;

б) текущий ремонт;

7) цеховые расходы;

8) общезаводские расходы;

9) внепроизводственные расходы.

Последовательность определения себестоимости единицы продукции: 1) рассчитываются общие затраты на производство по всем статьям расходов;

2) определяется стоимость некалькулируемой продукции путем умножения ее количества на принятую условную оценку, 3) из общих затрат вычитается стоимость некалькулируемой продукции;

4) полученная разность, то есть затраты, относимые на основную продукцию, делятся на объем производства.

Расчет себестоимости продукции установки отражается в калькуляционном листе по форме, приведенной в таблицах 6.1,6.2.

Расчет калькуляции себестоимости после реконструкции или модернизации должен завершаться сравнением полученной себестоимости с ее уровнем до реконструкции. Естественно, что такое сравнение должно быть сопоставимым. Это означает, что калькуляция себестоимости до и после реконструкции имеет только те различия, которые непосредственно обусловлены реконструкцией или модернизацией оборудования или средств автоматизации. Все же остальные параметры калькуляции, которые не затрагиваются проведением реконструкции, должны быть идентичны между собой. Такими независимыми факторами могут быть: качество сырья, цены, нормы, производительность, условно - постоянные расходы и др.

Таблица 6.1 - Расчет себестоимости продукции до реконструкции

Мощность до реконструкции 31525 т

Наименование ед. изм. Нрасх Q Ц, руб Сумма

1.Сырье и материалы

Фталиевый ангидрид тн 12612 15608,65 196856,3

Дваэтилгексанол тн 24921 16111,34 401510,7

СЖС из обор. Сп. От 2-нола тн 3763 12031,41 45274,2

Итого 643641,2

2. Реагенты

Серная кислота тн 0,0044 138,71 605 83,9

Сода каустич. тн 0,005 157,625 2893,00 456,0

Глина тн 0,001 31,525 3000,00 94,6 фильтромекталь тн 0,289 9110,725 33,10 301,6

Картон тн 0,04 1261 23,60 29,8

Гипохлорид натрия тн 0,0001 3,1525 1108,00 3,5

Инг. НАЛКО 73424 тн 0,0001 3,1525 127469,00 401,8

Инг. НАЛКО 8506 тн 0,00002 0,6305 127469,00 80,4

Итого 1451,5

3. ТЭР

Пар стор. 1,0302 32477,06 202,14 6564,9

Вода речная 0,0008 25,22 320 8,1

Эл. Энергия 0,188 5926,7 580,29 3439,2

Сж. Воздух 0,2416 7616,44 137,42 1046,7

Азот 0,08 2522 1875,37 4729,7

Итого 9223,6

4. Заработная плата руб 19834,3

5. Социальное страхование руб 7061,0

Итого 26895,3

Кап. ремонт 3600,0

Арендная плата 782

Текущий ремонт 1915,0

Цеховые расходы 5918,9

Общезаводские 1132,6

Общекомбинатовские 13122,1

Итого 26470,6

Некалькул. Прод.

Об.сп.от Сжс 0,024 756,6 5200 3934,3

Об.сп.от 2-нола 0,1454 4583,735 6300 28877,5

Итого 32811,9

Пластификаторы 31525 21407,47 674870,3

Таблица 6.2 - Расчет себестоимости продукции после реконструкции

Мощность после реконструкции 34677,5 т

Наименование ед. изм. Нрасх Q Ц, руб Сумма

1.Сырье и материалы

Фталиевый ангидрид тн 13874 15608,65 216554,4

Дваэтилгексанол тн 27139 16111,34 437245,7

СЖС из обор. Сп. От 2-нола тн 4139 12031,41 49798,0

Итого 703598,1

2. Реагенты

Серная кислота тн 0,0044 152,581 605 92,3

Сода каустич. тн 0,005 173,3875 2893,00 501,6

Глина тн 0,001 34,6775 3000,00 104,0 фильтромекталь тн 0,289 10021,8 33,10 331,7

Картон тн 0,04 1387,1 23,60 32,7

Гипохлорид натрия тн 0,0001 3,46775 1108,00 3,8

Инг. НАЛКО 73424 тн 0,0001 3,46775 127469,00 442,0

Инг. НАЛКО 8506 тн 0,00002 0,69355 127469,00 88,4

Итого 1596,7

3. ТЭР

Пар стор. 1,0302 35724,76 202,14 7221,4

Вода речная 0,0008 27,742 320 8,9

Эл. Энергия 0,188 6519,37 580,29 3783,1

Сж. Воздух 0,2416 8378,084 137,42 1151,3

Азот 0,08 2774,2 1875,37 5202,7

Итого 10146,0

4. Заработная плата руб 19834,3

5. Социальное страхование руб 7061,0

Итого 26895,3

6. УПР

Кап. ремонт 3600,0

Арендная плата 862

Текущий ремонт 1915,0

Цеховые расходы 5918,9

Общезаводские 1132,6

Общекомбинатовские 13122,1

Итого 26550,6

Некалькул. Прод.

Об.сп.от Сжс 0,024 832,26 5200 4327,8

Об.сп.от 2-нола 0,1454 5042,109 6300 31765,3

Итого 36093,0

Пластификаторы 34677,5 21128,79 732693,6

Снижение себистоимости 278,68

5. Расчет основных технико-экономических показателей

Для установления эффективности реконструкции рассчитаем основные технико-экономические показатели, произведем их комплексный анализ и сравнение с показателями установки до реконструкции.

Стоимость основных фондов

Ф1 = 782·100 / 8 = 9775 тыс. руб.

Ф2 = 862·100 / 8 =10775 тыс. руб.

Уровень фондоотдачи

Ф0=Q/Ф, (10) где Ф - среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.;

Q - объем производства, тыс.руб.

Ф01 = 836975,35 / 9775 = 85,62 руб/руб;

Ф02 = 920672,89 / 10775 = 85,45 руб/руб.

1 Прибыль

П=(Ц-С)*Q, (11)

Цена единицы продукции: П1 = (1,25*21239,66 - 21239,66)·31525 = 167395,1 тыс. руб.

П2 = (1,25*21239,66 - 21128,79)· 34677,5 = 187979,3 тыс.руб.

2 Уровень производительности труда t=Q/Ч, (12) где Ч - численность работников, чел.

На рабочих: t1 = 836975,35 / 159 = 5270 тыс.руб/чел. t1 = 31525 / 159 = 198,27 т/чел. t2 = 920672,89 / 159 = 5790,4 тыс.руб/чел. t2 = 34677,5 / 159 = 218,1 т/чел.

На работающих: t1 = 836975,35 / 171 = 4894,6 тыс.руб/чел. t1 = 31525 / 171 = 184,3 т/чел. t2 = 920672,89 / 171 = 5384,05 тыс.руб/чел. t2 = 34677,5 / 171 = 202,79 т/чел.

3 Уровень рентабельности продукции

, (13)

R1 =167395100 / (21239,66·31525)·100% = 25 %;

R2 =187979300 / (21128,79·34677,5)·100% = 25,66 %.

4 Удельные капитальные вложения

K=Ф/Q, (14)

К1 = 800000 / 31525 = 25,38 руб./т;

К2 = 800000 / 34677,5 = 23,07 руб./т.

6. Расчет экономической эффективности реконструкции

Если в результате реконструкции происходит снижение себестоимости продукции, то экономический эффект рассчитывается как: , (15)

где ЕН - нормативный коэффициент экономической эффективности. Для нефтепереработки принимаем ЕН=0,15;

к1, к2 - удельные капитальные затраты до и после внедрения новой техники.

Оценка экономической эффективности реконструкции установки предполагает определение следующих показателей: 1) Сравнительная оценка капитальных вложений: , (16)

2) Срок окупаемости капитальных вложений: , (17)

.

3) Условно годовая экономия: , (18)

Сравним расчетные значение показателей ЕС и Т с нормативными: ЕС=3,75 > ЕН=0,5

Т=0,267 < ТН=5

Т.к. проект установки удовлетворяет вышеописанным условиям, то его можно признать экономически эффективным.

Таблица 7 - Технико-экономические показатели

Показатель До рек-ии После рек-ии

1. Абсолютные показатели

Суточная производительность, т 6999,7 8049,6

Дни работы 350 350

Мощность установки, тыс. т. 2449,88 2817,36

Объем перерабатываемого сырья, тыс.т. 2449,88 2817,36

Выход целевой продукции, % 71,7 74,7

Численность работников 149 149

Стоимость основных фондов, тыс. руб 432775 433837,5

2. Относительные показатели

Производительность труда, тыс.руб./чел 47393,77 56783,28 тн/чел 11789,02 14124,63

Фондоотдача, руб./руб. 16,32 19,5

Себестоимость 1т целевой продукции, руб 3216,13 3123,77

Рентабельность продукции, % 25,0 28,7

Удельные капитальные вложения, руб./т 246,4 206,1

3. Показатели экономической эффективности

Годовой экономический эффект, тыс. руб. 207066,3

Срок окупаемости капитальных затрат, лет 0,0044

Коэффициент сравнительной эффективности капитальных вложений 228,7