Финансовые функции: анализа кредитов и вкладов, вычисления параметров ссуды. Определение групповой принадлежности финансовой функции ПЛТ. Примеры возможного использования функции ПЛТ. Элементарный денежный поток. Понятия аннуитета и банковской ссуды.
Аннотация к работе
В комплексе с современными методами анализа и моделирования финансовых ситуаций финансовые вычисления перерастают во влиятельное направление организации и управления предпринимательской деятельностью - финансовый менеджмент. Одним из широко используемых инструментов для совершения финансовых вычислений является программа Microsoft Excel, входящая в состав пакета программ Microsoft Office. Целью данной учебной практики является получение навыков работы с финансовыми вычислениями в программе Microsoft Excel, в частности - с функцией ПЛТ, возвращающей величину выплаты за один период аннуитета.финансовая функция кредит вклад По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на условные группы: функции для анализа аннуитетов и инвестиционных проектов (аннуитет это ряд постоянных денежных выплат в течение длительного периода) ;Названия и краткое описание функций, входящих в группу «финансовых» указаны в следующей таблице: НАКОПДОХОД Возвращает накопленный процент по ценным бумагам с периодической выплатой процентов. НАКОПДОХОДПОГАШ Возвращает накопленный процент по ценным бумагам, проценты по которым выплачиваются в срок погашения. АМОРУМ Возвращает величину амортизации для каждого периода, используя коэффициент амортизации. АМОРУВ Возвращает величину амортизации для каждого периода. ДДОБ Возвращает величину амортизации актива за данный период, используя метод двойного уменьшения остатка или иной явно указанный метод.Функция ОСПЛТ возвращает основную часть выплат по ссуде за определенный период, подразумевая постоянным объем выплат и фиксированную процентную ставку. Функция имеет следующий синтаксис: ОСПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип) Функция ПРПЛТ вычисляет ту часть общей суммы выплат по ссуде, которая идет на выплату процентов, полагая постоянными объем выплат и процентную ставку. Функция СТАВКА позволяет вычислить периодичность, с которой начисляются проценты по ссуде по заданным общему количеству периодов выплат, размеру выплат за один период и размеру ссуды. Необходимо подметить, что результат вычисления функции умножается на 12 - функция возвращает процентную ставку за период, поэтому, чтобы получить годовую процентную ставку, нужно умножить полученное значение на количество периодов выплат в году (в примере - на 12).В современном обществе, с переходом к рыночным отношениям, потребность в финансовых вычислениях сильно возросла. В настоящее время широкое распространение получили банковские кредиты и ссуды, выдаваемые банком на нужды не только коммерческим организациям, но и физическим лицам, будь то кредит на автомобиль, оплату обучения или ипотека, а также многое другое. Необходимо, учитывая срок кредитования, определить размер выплат и процентов за один период, а главное - определить сколько будет таких периодов, произвести расчет по всем периодам, до полного погашения кредита.Аннуитет - один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы; либо равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита, займа и процентов по нему; рента. Будущая стоимость представляет собой сумму приведенной стоимости и начисленным по ней процентам. Если же берется ссуда на три года на покупку автомобиля в размере 150 000 руб. под 7% годовых, то в конце срока нужно будет выплатить 166 731, 60 руб. Депозит - денежные вклады в банки (банковские депозиты) либо ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение; взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты; либо записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку. Кредит - отношение, возникающее из сделки, по которой одна сторона передает другой в собственность какие-либо заменимые ценности (обычно деньги) с обязательством возвратить их через некоторое время с добавочным вознаграждением кредитора (проценты, рост).Функция ПЛТ возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.Примечание: если она выражена в процентах за год, то эту величину нужно разделить на количество периодов Примечание: это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно это значение включает основной платеж и платеж по процентам, но не налоги и сборы. Примечание: Представляется отрицательным числом в случае выплаты денежных средств и положительным - в случае их получения. Примечание: если аргумент «бс» опущен, предполагается, что он равен 0 (например, будущая стоимость для займа равна 0).где
S - сумма кредита, p - процентная ставка за период, в дробном виде, n - количество периодов, т. е. срок кредитования. В нашем случае это число месяцев.Для ввода исходных данных откроем программу через меню «Пуск», «Все программы», «Microsoft Office», выбираем ярлычок «Microsoft Office Excel 2007».