Описание классификаций денежных средств, учета операций с ними, функций внутреннего контроля на предприятии, определение остатка и банковского овердрафта. Предназначение эквивалента денежных средств, его виды. Учет движения финансов на банковских счетах.
Аннотация к работе
ОАО "Российский Инвестиционный Банк" - универсальный коммерческий банк, предоставляющий полный спектр банковских услуг на территории Кыргызской Республики.Если компания имеет денежных средств больше, чем ей необходимо для оплаты текущих обязательств, то ей выгодно эти денежные средства пустить в оборот, особенно в период действия высоких процентных ставок. При учете операций с денежными средствами руководство встречается с двумя проблемами: установление надлежащего контроля во избежание введения в учет несанкционированных операций высшими должностными лицами и работниками предоставление информации, необходимой для осуществления надлежащего руководства за наличными денежными средствами и операции с денежными средствами. Инвестиция, чтобы квалифицироваться в качестве эквивалента денежных средств, должна быть легко обратимой в определенную сумму денежных средств, и подвергаться незначительному риску изменения стоимости. В рыночной экономике между предприятиями постоянно совершаются сделки по поводу покупки средств и предметов труда, реализация продукции, Помимо этого ведутся расчеты с бюджетом, банками, органами страхования и др. По кредиту этого счета отражаются денежные средства перечисленные в погашение задолженности предприятия поставщикам, подрядчикам бюджету, банку и прочим кредиторам, а также суммы, выданные предприятию наличными в кассу.Филиал «Росинбанк - Ала-Бука» коммерческого банка «Росинбанк» - это универсальный коммерческий банк, предоставляющий полный спектр банковских услуг на территории Кыргызской Республики. Филиал «Росинбанк - Ала-Бука» имеет все необходимое оборудование для бесперебойного функционирования технологического процесса банка. Анализ конкурентов показал, что филиал «Росинбанк - Ала-Бука» имеет значительную долю рынка по работе с депозитами и банковскими карточками. По части выдачи кредита клиентам банк уступает банкам лидерам. Проанализировав конкурентные позиции услуг банка, можно сказать, что клиент, воспользовавшись услугами «Росинбанк - Ала-Бука» получает все атрибутивные качества услуг, которые полностью удовлетворяют его потребности, самые низкие проценты по кредитам, а также ряд уникальных услуг, которые он не встретит ни у одного из конкурентов.