Анализ механизма образования, погашения и управления ссудной задолженностью. Кредитные операции ВТБ 24 и влияние величины ссудной задолженности на ликвидность и финансовую устойчивость банка. Мероприятия по управлению просроченной ссудной задолженностью.
Аннотация к работе
Стабильно и эффективно функционирующий банковский сектор является ключевым фактором интенсивного экономического роста, что особо актуально для России в свете стоящей перед ней задачи по повышению конкурентоспособности экономики. Мировой опыт свидетельствует, что нестабильность банковской системы может приводить к серьезным экономическим потрясениям в виде падения темпов роста экономики, увеличения безработицы, ускорения инфляционных процессов. Банковская деятельность неразрывно связана с различного рода рисками (кредитный, операционный, рыночный и т.д.), возникающими в процессе взаимодействия банка с внешней средой. Для России проблема управления проблемными кредитами усиливает свою актуальность, так как показатели просроченной и сомнительной задолженности по кредитным портфелям отечественных банков по различным оценкам превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Методологическую и методическую основу исследования составили труды и публикации отечественных и зарубежных ученых и практиков - специалистов в области банковского дела, финансов и денежного обращения, материалы Банка России, Всемирного банка и Международного валютного фонда, публикаций и исследований, касающихся вопросов урегулирования проблемной ссудной задолженности.2. пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратности Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита (межбанковским кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки). Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Центральный банк РФ трактует понятие ссудной задолженности следующим образом: Ссудная задолженность - задолженность (включая просроченную) по предоставленным кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических и физических лиц, как резидентов, так и нерезидентов, перед кредитными организациями, включая кредиты органам государственной власти всех уровней, государственным внебюджетным фондам, иностранным государствам, в валюте Российской Федерации, иностранной валюте и драгоценных металлах, а также расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям, вложения в операции финансовой аренды (лизинга), финансирование капитальных вложений, отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств Минфина России и федерального бюджета на возвратной основе, вложения в права требования по договорам на предоставление (размещение) денежных средств, исполнение обязательств по которым обеспечивается ипотекой, и приобретенные по договорам финансирования под уступку денежного требования [25; С. Проблемным кредитом является кредит, по которому клиент-должник не способен выполнять свои обязательства в полном соответствии с принятыми договорами и соглашениями с Банком, в силу чего существует потенциальная угроза частичной или полной потери для Банка причитающихся ему денежных средств по кредитным обязательствам должника [25; С.Он предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка - дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических и другие. В 2009 году по сравнению с 2007 годом размер кредитов, выданных банком на срок до 1 года, возрос в 2 раза, а свыше года - в 2,6 раза, это способствовало увеличению удельного веса кредитов, выданных на срок более одного года с 45,8% до 52%, что объясняется прогрессивной политикой банка в области управления активными операциями. Отсрочка погашения: Клиент ставит Банк в известность о смене своего статуса и стороны договариваются о временной приостановке погашения кредита («замораживании») на определенный период, например, несколько месяцев, в течение которого Банк не будет выставлять штрафные санкции, ожидая возобновления погашения кредита в первоначально согласованном размере ежемесячного платежа. Рассрочка платежа возможна в нескольких вариантах: 1) за счет увеличения срока кредита, вследствие чего снижается размер ежемесячного платежа и 2) за счет установления индивидуального графика погашения, когда заемщик сначала оплачивает банку только проценты по кредиту, а спустя согласованный срок (например, 1 год) возвращает основной долг по кредиту (сумма, тело кредита). 70% кредитов было выдано юридическим лицам и 30% - физическим лицам, на 01.01.2010 50% кредитов было выдано юридическим лицам и 50% - физическим лицам.